В 1 и 2 кварталах была прибыль. Т.е. в конце каждого квартала рассчитывался налог на прибыль с начала года. А вот в по окончании 3 квартала получился убыток. Значит уплаченный получается как авансовый платеж? А с начислениями что делать?
А в декларации перечисления показывать в строке "сумма ежемесячных авансовых платежей"? И очень хотелось бы увидеть какие нужно сделать проводки плииииз.
А еще при расчете суммы убытка уже не учитывать за предыдущий период убыток уже не уменьшать?
Неужели такой глупый вопрос что никто не ответит?
Может за год у Вас еще прибыль получится. А в течении года по-любому считается, что это "авансовый платеж".
А еще при расчете суммы убытка уже не учитывать за предыдущий период убыток уже не уменьшать? то есть?
а проводки Д 99 К 68.4 сторно
все будет хорошо
По стр. 140 декларации вы получили убыток, по стр. 330 (с разбивкой по бюджетам) вы указываете начисления налога из декларации за полугодие.
И на ту разницу, которая у вас получилась с разбивкой по бюджетам делаете сторнировку налога.
Например:
стр. 140 - 1000 (убыток)
стр. 300 ФБ - 500 начисленный нарастающим итогом налог за полугодие
стр. 310 МБ - 1900 начисленный нарастающим итогом налог за полугодие
По стр. 380 - 2400 (к уменьшению)
Исходя из этого, вы делаете проводки:
Сторно:
Д 99.1 К 68.4.1 - 500 налог на прибыль ФБ за 9 мес.
Д 99.1 К 68.4.1 - 1900 налог на прибыль МБ за 9 мес.
На сч. 68.4.1 у вас будет переплата .
Не поняла вопроса.А еще при расчете суммы убытка уже не учитывать за предыдущий период убыток уже не уменьшать?
Все может быть, а чего не может, того и не будет.
Это я хотела спросить про заполнение декларации: я же в полугодовом уменьшала убыток за предыдущие периоды-а за девять месяцев при возникновении убытка я должна показать первоначальную сумма убытка за прошлый год?Сообщение от Karapuz
Показывайте первоначальную сумму убытка за прошлый год. Покрывать вам его пока нечем.
Все может быть, а чего не может, того и не будет.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
