опять у меня загвоздка.
В прошлом месяце получили предоплату 60000, выписали сч-ф на предоплату 60000, в т.ч НДС 9152-54.
в этом месяце сч-ф за оказанные услуги 24000, в т.ч. НДС 3661,02
есть письмо от покупателя с просьбой вернуть 36000, в т.ч НДС 5491-53
с 36000 проблемы нет, есть проблема с округлением в 1 копейку:
получается начислено НДС с аванса 9152-54, к вычету с момента реализации 3661-02, и с момента возврата остается (9152-54-3661-02) 5491-52. как правильно поступить? в письме на возврат написано в т.ч 5491-53, в платежке, если расчетным путем вычислить с 36000 получится также 5491-53, но чтобы шла арифметика вручную в платежке исправить на 5491-52?
второй вопрос по существу, чтобы принять к вычету НДС с суммы возврата нужно выписать сч-ф на 36000?
