Расчетная ведомость Т-51 с учетом аванса или без..

[verunia2003]

Уважаемые клерчане!!!У нас сейчас идет выездная налоговая проверка на предприятие и я проверяю правильность начисления з/п и соответственно налогов с нее.
За 2007-2008 год Т-51 оформлялось без учета авансов т.е начислили,удержано ндфл и к выплате начислено за минусом ндфл(при этом авансы по з/п выплачивались).Вот и думаю переделывать ведомости (т.е учитывать в них аванс) или оставить как есть-какие требования налоговиков для этой формы Т-51?

[бух2007]

оставить как есть-какие

[verunia2003]

а со стороны проверяющих не будет вопросов-вот это больше всего интересует-получаеться сумма к выплате совсем другая чем по оборотам 70 счета

[OlgaK]

а почему сумма другая?

[verunia2003]

сумма к выплате в ведомости вся а в остатках на конец месяца за минусом выплаченного аванса

[verunia2003]

в Т-51 не учитывался аванс который был выдан за первую половину месяца-и из-за этого идет расхождение сумм в ведости и в оборотке по 70 счету на конец месяца

[verunia2003]

например
графа 5(начислено) 15000
графа 13 (нДФЛ) 1950
графа 18(к выплате) 13050
это в ведомости на 30.04.2007
а оборотке 70 стоит (задолженность на на начало 7050) +(начислено 15000)-(аванс 6000)-(остаток з/п за предыдущий месяц 7050)-(1950 НДФЛ)=7050 к выплате
зарплата перечислялась на банковские карточки работников

[verunia2003]

подскажите-а то если переделывать то нужно время?

[Lelu]

Я понимаю так расчетная ведомость Т-51 печатается раз в месяц, туда входят все начисления и все удержания. Аванс это не удержания, поэтому "Сумма к выплате" указывается с учетом аванса.

[verunia2003]

я и хотела узнать про это-потому что делаю тоже без учета аванса-а то придеться переделывать три года и насколько это важно при проверках-у кого был опыт подделитесь

[Lelu]

Два раза выездная проверка была, ни разу не сверяли остатки по счету 70 и ведомость начисления проверяли именное начисление и ведомость, но никак не остатки, ведь по сути дела выплату по заработной плате можно провести и последним днем месяца, что стараемся делать особенно в декабре, и что с чем сверять, и если переделывать то в какую колонку в ведомости вы предполагаете ставить аванс?

[verunia2003]

Два раза выездная проверка была, ни разу не сверяли остатки по счету 70 и ведомость начисления проверяли именное начисление и ведомость, но никак не остатки, ведь по сути дела выплату по заработной плате можно провести и последним днем месяца, что стараемся делать особенно в декабре, и что с чем сверять, и если переделывать то в какую колонку в ведомости вы предполагаете ставить аванс?

огромное спасибо за совет!!!!я просто стала читать форум и зародились сомнения-по поводу составления расчетной ведомости