НДС документальная проверка
Уважаемые коллеги, если у кого есть опыт или кто знает, методику по котрой налоговики "стыкуют" НДС. С какими регистрами бухгалтерского учета будут "стыковать", по учетной политке регистрами налогового учета являются регистры бухгалтерского учета. Я первый раз буду проходить проверкупомогите, пожалуйста. Благодарна всем, кто откликнется на мою просьбу.
Я пока еще тоже проверку не проходила (ттт). Но у нас была встречная проверка: в первую очередь просили книги покупок/продаж, копии счетов-фактур, платёжки об уплате НДС, а также регистры 19, 68.2, 60, 62, 76 счетов. Но повторюсь, это были встречки, проверяли другие фирмы и запрашивали все доки, в которых они у нас фигурировали.
Спасибо!
Да не за что. Будем ждать ответы тех, кто проверку проходил... Я рядом постою... Хотя, наверняка на форуме это много раз обсуждалось. По поиску посмотрите... Или по разделу пробегитесь, в который ваша тема перенесена.
Мне сказали, что налоговики правильность исчисления авансов по НДС считаю по формуле
с-до на конец по сч.62.2/1,18*0,18= с-до на конец по сч.76.АВ.
У меня, если рассчитать по этой формуле, на сч.76.АВ сальдо больше....я теперь не знаю, что мне делать. И вообще так ли это? Может быть существует какая-то методичка, или что-то в этом роде, где можно было бы проверить себя
а вы когда НДС считаете вообще цифры что ли не проверяете? каким образом вы книги покупок -продаж заполняете и проверяете их правильность?У меня, если рассчитать по этой формуле, на сч.76.АВ сальдо больше....я теперь не знаю, что мне делать. И вообще так ли это? Может быть существует какая-то методичка, или что-то в этом роде, где можно было бы проверить себя
У меня обороты совпадают и с книгой покупок и с книгой продаж, а вот сальдо на конец по сч.76 АВ....нет...
Возьмите книгу покупок и построчно сверьте с оборотами по 76.ав счету. Тогда и увидете, где у вас расхождение. Где-то ошибочка...
и так проверяйте не только сальдо , но и обороты... раз у вас сальдо не идет, значит где то ошибка и какие то данные не попадают в книгиМне сказали, что налоговики правильность исчисления авансов по НДС считаю по формуле
с-до на конец по сч.62.2/1,18*0,18= с-до на конец по сч.76.АВ.
выявляйте месяц в котором начались расхождения и затем определяйте причину по которой нет проводок по 76.АВ- вероятно у вас был возврат аванса покупателю
А если НДС применяется по ставкам 10 и 18% в этом периоде, то как можно проверить обороты?Сообщение от Анжелика Ник
применяйте разные субсчета для разных ставок
а разве при расчете авансов - имеет значение какая ставка НДС - 10% или 18%?
При расчете авансов нет.
Как правильно оформить документы: ИП получил от поставщика товар(в книгу покупок занесены данные и входящий НДС),товар окался бракованным и его ч/ три недели вернули поставщику. Надо вернуть обыкновенным счетом-фактурой,или писать,что это возврат? ИП-проиводитель,на ОСНО.
Поставьте на поиск "возврат бракованного товара". Эта тема очень часто обсуждается.
Что-то я совсем запуталась: при выписке авансовой сч-фактуры в любом случае применяется ставка 10\110 или 18\118. так почему она не имеет занчение?
Конечно, имеет значение. Проблема иногда бывает с определением, за что аванс пришелпри выписке авансовой сч-фактуры в любом случае применяется ставка 10\110 или 18\118. так почему она не имеет занчение?
Тогда, что означает ответ от Na28ta "При расчете авансов нет"?
Это лучше у Na28ta уточнить.Тогда, что означает ответ от Na28ta "При расчете авансов нет"?
При получении аванса под поставку товара, облагаемого 10% НДС и НДС с аванса берется по ставке 10/110.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием