 |
Подскажите, пожалуйста, уже совсем запуталась((((
Услуги по ставке 0% были оказаны во 2кв., подтверждающие документы пришли только в 3кв, но печать таможни стоит июньская (2кв). Мне подавать уточненку за 2кв. или показать их в третьем?
Оплата тоже была во втором квартале.
Спасибо!!!
Да.показать их в третьем?
Тоня, подскажите, мне еще пожалуйста. Вчера сходила к аудиторам они меня в конец запутали(((
Фирма оказывает услуги по ЖД перевозкам.
Берем у собственника вагоны под тех.рейс за вознограждение ( 800руб), эти услуги перепродаем Грузоотправителю уже за большее вознаграждение (850 руб). Груз едет в Украину. Собственник выставляет нам с НДС 0% и мы Грузоотправителю с 0%. ЖД тарифы РЖД платит грузоотправитель.
Аудиторы мне сказали, что в декларации я должна показать сумму 50р и с нее мне бюджет заплатит на р/с 18%, при подтверждении нулевой ставки. Это верно?
Вы экспедитор? Покупаете услугу за 800, перепродаете за 850? Какой договор с заказчиком?
У нас договор на оказание услуг по организации грузоперевозки.
даПокупаете услугу за 800, перепродаете за 850?
Нам выставляют акт с номерами вагонов, маршрутами, а мы точно такой же акт, ну естественно от своего имени и за другое вознаграждение выставляем заказчику.
Выручкой что признаете? Только вознаграждение?
Выручкой признаем всю сумму 850 руб. Может это не правильно?
800 в расходы включаете? Тогда под 0% всю выручку. Хотя надо смотреть договор..
С нее бюджет вам ничего не заплатит, бюджет может возместить входной НДС, заявленный вами к вычету.с нее мне бюджет заплатит на р/с 18%, при подтверждении нулевой ставки.
и в акте у нас нет разделения на 800 и 50, выставленно одной суммой 850. А в приложении к акту уже расписаны вагоны, маршруты.
Тоня, вот и я так думаю, аудиторы недобросовестные попались(((нее бюджет вам ничего не заплатит, бюджет может возместить входной НДС, заявленный вами к вычету.
Не факт..договор транспортной экспедиции смешанный и элемент посреднического в себе несет. Я, например, формировала налоговую базу и заявляла под 0% только вознаграждение.
а в акте тогда тоже надо указывать отдельно 800 и отдельно 50?
Тоня, а можно вам скинуть договор, чтоб вы глянули.
Уже не знаю к кому обращаться, все по-разному говорят...
меня очень смутило то, что они сказали о возврате нам 18% НДС, разве такое может быть? При том, что все расходы с НДС 18% мы относим к выручке с 18%.
а если грузоотправитель резидент то почему 850 без ндс. экспорт услуг. если агентский договор аудиторы правы 50 руб облагаете ндс
Не без НДС, а с НДС по ставке 0%.а если грузоотправитель резидент то почему 850 без ндс.
т.е. расходов, относящихся непосредственно к организации перевозок экспортных грузов, у вас нет?При том, что все расходы с НДС 18% мы относим к выручке с 18%.
К расходам по экспортным операциям я отношу только расходы (800р), которые нам выставляет собственник. Но они ведь с НДС 0. Получается что к возмещению у меня ничего нет? И бюджет мне ничего не должен будет возмещать?т.е. расходов, относящихся непосредственно к организации перевозок экспортных грузов, у вас нет?
Получается, что нет. Все вычеты в 3 раздел.Получается что к возмещению у меня ничего нет?
Тоня, спасибо Вам огромное!!!
Чтоб в декларации показать только нашу прибыль (50р), надо чтоб в акте было разделение на возмещаемые расходы и наше вознаграждение (на 800 и 50)?Я, например, формировала налоговую базу и заявляла под 0% только вознаграждение.
об агентском договоре и речи не было....экспорт услуг. если агентский договор аудиторы правы 50 руб облагаете ндс
Не вижу я этого из ГК.надо чтоб в акте было разделение на возмещаемые расходы и наше вознаграждение
Тоня, подскажите, пожалуйста, как же все таки лучше сделать и правильнее. Всю выручку показать или только нашу прибыль чистую?
Услуги по ставке 0% были оказаны во 2кв.(850), подтверждающие документы пришли только в 3кв, но печать таможни стоит июньская (2кв).
С/ф на реализацию (850р) я заношу в книгу продаж в 3кв. А вот в каком периоде мне занести с/ф от собственника (расход 800р),если заявляю под 0% всю выручку, тоже в 3кв? Получается что она в декларации вообще никак не отражается.
Тоже.тоже в 3кв?
Не отражается, налога к вычету же нет.Получается что она в декларации вообще никак не отражается.
Тоня, я 800р отношу на 20сч, 850 на 90сч (выручка).800 в расходы включаете?
Подскажите, какие проводки должны быть в этом случае....плиииз))Я, например, формировала налоговую базу и заявляла под 0% только вознаграждение.
62 76 800
62 90 50
51 62 850
76 51 800
Тоня, а если штамп на перевозчных документах будет от 02.07.10, документов чтоб внести в 3 кв. у нас нет,получим только в ноябре. Если включить в декларацию за 4 кв, то срок 180 дней уже истекет.
Что делать? Придется уточненку подавать за 3 кв?
Каких документов у вас нет?документов чтоб внести в 3 кв.
Налоговая база определяется на последний день квартала, в котором собран пакет документов, т.е. на 31.12.10. Так что спокойно отражайте эту выручку в декларации за 4 кв.Если включить в декларацию за 4 кв, то срок 180 дней уже истекет.
Перевозочных, со штампами таможни.Каких документов у вас нет?
А как же вот это - Документы, указанные в пункте 5 настоящей статьи, представляются налогоплательщиками для подтверждения обоснованности применения налоговой ставки 0 процентов .............в срок не позднее 180 календарных дней со дня проставления на перевозочных документах отметки таможенных органов.....отражайте эту выручку в декларации за 4 кв.
Выше вроде пишите, что штамп от 02.07.10...Перевозочных, со штампами таможни.
Целиком статьи читайте. Там есть еще п.10. Ну и 9-167-НКА как же вот это -
Это я предполагаю, что он этой датой будет.....вернее уверена на 90%( ну может не 2 а 4-5 числом), так как акт выставлен 02.07, а вагоны сразу уходят, просто документы до нас очень поздно доходятВыше вроде пишите, что штамп от 02.07.10...
Я смогу включит в 4 кв, да?
Учту....Целиком статьи читайте. Там есть еще п.10. Ну и 9-167-НК
Да.Я смогу включит в 4 кв, да?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
