Тема: Заполнение декларации по налогу на прибыль.

Подскажите,пожалуйста,заполняю корректирующую декларацию Лист 2 1)в стр.210 ставится сумма ранее начисленных авансовых платежей по еалогу на прибыль, т.е. я смотрю ее в пред.декл.?
2)строка 300 -это тот налог,который у меня получился - тот который проплатила в предыдущем квартале(то есть - стр.220= стр.270)?
3)если у меня получилась сумма налога к уменьшению в бюджет субъекта РФ ,то в стр.220,230,240 раздела 1.2 что писать?

за второй квартал.

И еще такой вопрос ежемесячные авансовые платежи обязательно платить каждый месяц?нельзя например сразу заплптить всю начисленную сумму по налогу и не растягивать частями на каждый месяц?наприме получилось у меня за 2квартал в ФБ налог 60000 тысяч,я и проплатила в июле 60000.Или надо каждый месяц платить по 20000?
Первый раз заполняю ,извините за глупые вопросы...

Сообщение от FM

стр. 210 = стр.180 (1кв)+стр 290(1кв)
стр. 300= стр 290/20*2

Если строка 300 (лист 2)=290 делить на 20*2,то что тогда ставитсяв стр.290?290=стр.190-стр.220?

совсем запуталась и зашилась,уже даже не побаюсь показатся дурой полной и спрошу:
Как платить-то этот налог на прибыль?то есть стр.300 лист 2 стоит 5000руб. я сдала декл. и проплатила 5000 руб.Можно успокоится? или надо каждый месяц платить по 5000.руб ?или надо 5000/3 и платить каждый месяц???Подскажите чайнику?

Как платить-то этот налог на прибыль?

У вас сумма к уплате в двух местах может быть:
- строки 270-271 листа 02 (оно же в разделе 1.1), платится по сроку сдачи декларации
- строки 300-310 листа 02 (оно же в разделе 1.2), платится по 1/3 каждый месяц,следующий отчетным периодом (за 2 квартал, например, 28.07, 28.08, 28.09)

А у меня стр.270=стр.300 и стр.271=310!!!
Я что то нетак заполнила ?В чем разница этих строк?

Они могут быть раны?

Сообщение от FM

могут.

В каком случае?

А у меня стр.270=стр.300 и стр.271=310!!!
Я что то нетак заполнила ?В чем разница этих строк?

Как строки 300-310 считали?

стр.300=стр190(этой декл.)-стр.220(этой декл)

Если речь о декларации за полугодие, то
стр. 290 = стр. 180 за полугодие минус стр. 180 за 1 квартал (300-310 соответственно сумма поделенная по бюджетам)

а строку 290 в обязательном порядке нужно всем заполнять?

а строку 290 в обязательном порядке нужно всем заполнять?

Всем, кто обязан платить ежемесячные авансы

а обязаны те у кого доходы больше трех миллионов в квартал?

а обязаны те у кого доходы больше трех миллионов в квартал?

Статья 286. Порядок исчисления налога и авансовых платежей
3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем трех миллионов рублей за каждый квартал, а также бюджетные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управления уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.

да я читала это,но у меня переборщило за три миллиона только предудущие два квартала,а не четыре -вот и задумалась заполнять или нет...теперь же нужно будет ежемесячно платить?

vesnas, выручка считается в среднем за четыре последовательных квартала

м-да,спасибо, о среднем я как-то и не подумала....сейчас нужно нести уточненку....а ещё подскажите пожалуйста в уточненке только строки 290,300,310 заполнять или ещё что-то (первый раз с таким столкнулась)ну естественно ещё доплаты буду делать....

в уточненке только строки 290,300,310 заполнять или ещё что-то (первый раз с таким столкнулась)

Всё полностью заполнять

ну естественно, что всё полностью,просто от обычной декларации (с одними квартальными платежами)дополнительно заполняються только строки 290,300,310? чтоб потом ещё не нести очередную уточненку

Сообщение от nneli

И еще такой вопрос ежемесячные авансовые платежи обязательно платить каждый месяц?нельзя например сразу заплптить всю начисленную сумму по налогу и не растягивать частями на каждый месяц?наприме получилось у меня за 2квартал в ФБ налог 60000 тысяч,я и проплатила в июле 60000.Или надо каждый месяц платить по 20000?
Первый раз заполняю ,извините за глупые вопросы...

Разъясните,пожалуйста ,этот вопрос.Спасибо.

Сообщение от vesnas

а строку 290 в обязательном порядке нужно всем заполнять?

А я вот смотрю декларации ,которая делала предыдущая главбухша,она 290 не заполняла,а заполняла только 300 310,скорее всего потому,что в сумме они не дают 290 строку,так как у нас есть обособленное подразделение и в бюджет субъекта мы платим 10% от 18%.

ежемесячные авансовые платежи обязательно платить каждый месяц?нельзя например сразу заплптить всю начисленную сумму

Никто не запрещает платить налоги досрочно

скорее всего потому,что в сумме они не дают 290 строку,так как у нас есть обособленное подразделение

Что-то я не нашла в инструкции, что 290 вообще не надо заполнять при наличии обособленных