Налоговый агент

[май]

Помогите!!! Мы заплатили НДС по аренде как налоговый агент(отдельно аренда,отдельно НДС). Сделала проводку 60.1/51, 68.2/ 51---далее 26/60.1- услуги без НДС ( мы заплатили за 4 кв. и аренду и НДС).Что я еще должна сделать! Принять к зачету в октябре я могу всю сумму или разделить на 3 месяца.Какие проводки у меня должны быть еще(19.3/60.1 или 68.2).Книга продаж и покупок.СПАСИБО всем.

[перс]

31.10.04 Аренда помещения за окт 26/60.1 (либо 44/60.1)
Начисление НДС 60.1/68.2
НДС за окт 19.3/60.1
Зачет уплач НДС 68/2/19.3
Сумму делите на 3 месяца и в каждом месяце делаете эти проводки

[Wepeer]

Только НДС начисляете и делаете запись в книгу продаж, в момент фактического перечисления арендной платы. Т.е. единоврменно Д 60.2 К 68.
И ежемесячно
Д 26 К 60
Д 19 К 60
Д 69 К 19

[май]

Спасибо всем!!!

[Irina_A]

Начисление аренды Д44,26 и т.д. К76,60
начисление НДС Д19 К68 - в книгу продаж
перечисление НДС Д68 К51 -
НДС к возмещению Д68 К19 - последние 2 проводки делаются одновременно. в книгу покупок.
А вот как оформлять счета-фактуры пока еще не разобралась

[Николь]

Только НДС начисляете и делаете запись в книгу продаж, в момент фактического перечисления арендной платы.

Это точно????? Я делаю запись в книгу продаж в момент НАЧИСЛЕНИЯ арендной платы, и налогоагентский НДС отдаю в бюджет ежемесячно, независимо от факта оплаты самой арендной платы. Мож я неверно делаю???