Счет-фактура, НДС
Добрый день, разъясните пожалуйста, покупателю выставлен счет (товар облагается и по 0% и по 10% и по 18%), он произвел предоплату с указанием ошибочной суммы НДС (оплата произведена в 1 квартале), оставшуюся сумму он уплатил без НДС. Отгрузка произведена полностью во 2 квартале)
Чтоб наглядно представить:
Январь - выставлен счет на сумму 70000 руб. (НДС 10% - 1000, 18% - 1800, остальная сумма освобождена)
февраль - поступила предоплата 23600 руб. (НДС 3600,00)
Июнь - отгрузка всего товара
У меня вопрос:
В феврале я выставляю сч-ф на аванс, какую сумму НДС я указываю? (2800 или 3600)
И следовательно в июне, после отгрузки я делаю запись в книге покупок на сумму НДС (2800 или 3600)
Спасибо всем кто ответит.
