Пришло требование с налоговой , НДС

[Ланасан]

Помогите, пожалуйста. Пришло требование с налоговой о предоставле-
нии пояснений в связи с выявлением следующих обстоятельств: Вычет НДС по ранее уплаченным авансам превышает сумму НДС начисленного с авансов:- во 2 квартале 2010 г.
НДС изучала сама - методом проб и ошибок. Мне казалось уже все понимаю, а тут пришло требование и не знаю, что делать. Очень на Вас надеюсь.
В каком виде предоставить им пояснение, в виде объяснительной? Что то мне нужно приложить к объяснительной?

[Анжелика Ник]

если была ошибка - значит уточненная декларация необходима

[Ланасан]

Спасибо, за столь быстрый ответ. Нет, ошибки не было, все сделано верно.

[Анжелика Ник]

и какое объяснение данному факту ,что начислено НДС с авансов меньше,чем вычет?

[Ланасан]

Я так понимаю, требование на основании моей декларации. У меня строка 200 в разделе 3 больше строки 070, это их и смутило.
Я анализирую ситуацию, вроде бы мне все ясно, на начало квартала сумма авансовых платежей составила 200000-00 руб, отгрузили за квартал на 300000-00 руб, вот и разница. Только не знаю, как им это изложить? А может быть я и не права?

[Анжелика Ник]

Вычет НДС по ранее уплаченным авансам

взяли все ваши декларации начисленные авансы и вычеты по авансам... в итоге получился минус вот и прислали требование

[Степа_]

может их смутило то что в 1 квартале вы начислили с авансов например 100 руб, а во 2 кв поставили к вычету с авансов 200..

[ZloiBuhgalter]

А аванс в течении второго квартала был? Ну типа деньги 10го, отгрузка 25ого?

[Ланасан]

ZloiBuhgalter, Да, так часто бывает.
Напишу цифры, может быть это прояснит ситуацию:
1 квартал стр 070 636533-00
стр 200 600198-00

2 квартал стр 070 247514-00
стр 200 275568-00

[Степа_]

1 квартал стр 070 636533-00
это база или сам налог?

[K.S]

Ну если сравнивают с 200, то видимо сам...

[K.S]

Я, честно гноворя, не совсем понимаю, как на основании приведенных цифр можно что-то сказать.... может туплю...

[Степа_]

Ну если сравнивают с 200, то видимо сам...

там две графы.. я на всякий случай.
если это сам налог, то не вижу криминала.. а вот если база.. тогда все ясно

[Ланасан]

Степа, это суммы налога.

[Анжелика Ник]

фирма сдает отчетность только с 1кв?

[Степа_]

Вычет НДС по ранее уплаченным авансам превышает сумму НДС начисленного с авансов:- во 2 квартале 2010 г.
т.е. получается, что им не понятно почему вычет 275 568 больше чем начислено 247 514.. а почему не понятно, мне не понятно

[Ланасан]

фирма сдает отчетность только с 1кв?

Деятельность ведется уже три года, ни когда ни чего подобного не требовали, вот я и в растерянности.

[Лёнка]

плиз,я может что-то не понимаю,но

Вычет НДС по ранее уплаченным авансам

[Ланасан]

[QUOTE=Степа_;52951519] им не понятно почему вычет 275 568 больше чем начислено 247 514
Именно в этом весь вопрос.

[ZloiBuhgalter]

Принесите деклу за 1ый квартал, и покажите им сумму начисленных и зачтённых авансов. Глядишь, успокоются.

[Степа_]

я это и написал..

[K.S]

фирма сдает отчетность только с 1кв?

Ну тогда они считают, что Вы можете заявить к вычету только разницу между тем первый кварталом =36335, имхо. Поскольку, Именно это есть НДС уплаченный с авансов. (в рамках квартала, авансы не выделяются).

[Анжелика Ник]

Деятельность ведется уже три года, ни когда ни чего подобного не требовали, вот я и в растерянности

вот и смотрите эти строки в декларациях за весь период, а не только первый второй квартал