Тема: Излишне удержанный НДФЛ

1С ЗУП 2.5.26.3

Работнику за декабрь 2009 г. был начислен полный оклад, хотя несколько дней он был на больничном. В феврале 2010 г. был оплачен его больничный за декабрь 2009 г. Соответственно документом "Начисление зарплаты" за эти дни было сторнированно чать начислений. Оплата по больничному получилась меньше, чем заплата. Оказалось, что излишне был удержан НДФЛ, который в документе "Начисление зарплаты" был отражен с минусом за период "декабрь 2009 г.".
В карточке НДФЛ за 2010 г. сейчас у меня так:
на начало налогового периода долг по налогу за налоговым агентом - 509
за февраль Долг по налогу за налогоплательщиком - 509
Долг по налогу за налоговый период - За налоговым агентом - 509

Как теперь правильно отразить всё в 1С? Ввести документ "Возврат НДФЛ"? Какой месяц в нем указать в графе "Возврат за"?
Подскажите, пожалуйста.

Отчет по НДФЛ вы на этого чела с какими данными сдали за 2009 год?

Было сдано за 2009 г. так:
Доход 61476.30 Исчислено 7992 Удержано 7992

Должно быть так:
Доход 57563.26 Исчислено 7483 Удержано 7992

Было сдано за 2009 г. так:
Доход 61476.30 Исчислено 7992 Удержано 7992

так может сделать премию на разнице в декабре и не надо ниче переделывать и отчет пересдавать, а есн как с пенсионным сдавали?

По ЕСН база 61476.30. Но она же, вроде, не корректируется.

Но она же, вроде, не корректируется.

ка это, вы же начисления уменьшаете, значит и база для ЕСН уменьшается

При уточнении налоговой базы работника в текущем отчетном периоде в связи с излишне начисленными выплатами за прошедший отчетный период корректировка налоговой базы предыдущего периода по ЕСН не производится и уточненный расчет за предыдущий отчетный период не представляется. (Письмо Минфина РФ от 06.03.2007 г. № 03-04-06-02/38)

Премию за декабрь провести невозможно.
Корректировка отчета по НДФЛ законодательством не предусмотрена.
Как же решить эту проблему в соответствии с законодательством?

из бывшей гл. 24 НК (ЕСН)
Налоговым периодом признается календарный год.
Отчетными периодами по налогу признаются первый квартал, полугодие и девять месяцев календарного года.
это к

Письмо Минфина РФ от 06.03.2007 г. № 03-04-06-02/38)

у вас корректировка не отчетного, а налогового периода.

Премию за декабрь провести невозможно.

почему?

Никто не будет подписывать приказ о премировании декабрем 2009 г.
Тем более тогда бухотчетность не будет соответствовать.

Я хочу всё исправить в текущем периоде, когда это обнаружено.

Получается, надо править отчеты по персучету? А как править по НДФЛ?

Теперь обнаружил, что программа еще по двум сотрудникам неверно рассчитала НДФЛ: удержала меньше, чем нужно в 2009 г. Что с этим делать?
Ввел документ "Перерасчет НДФЛ" за 2009. Доудержались суммы налога. Правильно?
Но один сотрудник уволен. Может ли он просто в кассу внести сумму доудержанного НДФЛ?

Может ли он просто в кассу внести сумму доудержанного НДФЛ?

Насколько я знаю - может.