На р/с нового ООО перечислены деньги. Какие налоги платить?

[Светлана СВ]

Открыли ООО 15 сентября. Завели р/с 20 сентября. Фирма будет заниматься монтажными работами в строительстве. Или сама, или найдет генподрядчиков. Заказчики уже есть, и уже перевели сегодня деньги на р/с новой фирмы. Система налогообложения - общая. Как отразить этот платеж в отчетности за 3-й квартал, и какие налоги уплатить с этого перечисления?

[Зета]

в декл по НДС как аванс стр.070 разд.3
и уплатить НДС= аванс/118*18

в балансе отразить

[Светлана СВ]

Зета , спасибо. А налог на прибыль с них не надо платить?

[Andyko]

аванс - не доход

[Светлана СВ]

Andyko спасибо, ясно

[Кира-23]

Все же не согласились поставщики на аванс в октябре

[Светлана СВ]

Кира-23, точно, они сделали себе приятное - увеличили свой расход, а нам хлопоты...

[ZloiBuhgalter]

аванс - не доход

Я бы так категорично не писал...

Может там статьёй 273 пахнет?

[Нектонет]

А каким образом они расход свой увеличили извините?

[Степа_]

Не забудьте в СРО вступить..

[Светлана СВ]

ZloiBuhgalter, ой, Вы так выразились, будто там статья из УК РФ!!!
Мне чего-то даже чуть не поплохело

Нектонет, а разве то, что они нам проплатили - не пойдет им в расход? Ну да Бог с ними, не о них речь, они сами пусть разбираются со своими расходами.

А в СРО - дирекция этим занимается

[ZloiBuhgalter]

Мы-ж про доходы говорим, значит НК РФ.

[Светлана СВ]

ZloiBuhgalter, но, по какой бы они статье РФ нам не перечислили, разве же у нас от того что-то поменяется? У нас же свой учет.
АААА, это нас как раз касается, аванс тоже может быть доходом? Надо будет ту статью почитать...

[Нектонет]

Какой доход? Вы на УСН?

[ZloiBuhgalter]

Нектонет, ты статью НК читал(а)?

[Светлана СВ]

Нектонет, нет, я сразу написала, что у нас общая система налогообложения. С УСН у меня бы и вопросов не было, столько лет работаю на ЕНВД и УСН!!!

[ZloiBuhgalter]

ОБЩАЯ системы бывает и с кассовым методом расчёта по налогу на прибыль. Это, так, общее замечание.

[Светлана СВ]

Да, я посмотрела в 273 статье НК, что можно применять кассовый метод учета, если выручка (без НДС) за сколько-то там предыдущих кварталов не превысила миллиона рублей. Так как мы только что открылись, и перечисленная сумма гораздо меньше 1 000 000, то нам можно.
Но можно и не применять, так что лучше прибыль мы покажем в 4 квартале...

[Нектонет]

Прибыль Вы покажете, когда что-нибудь отгрузите, а не только деньги получите.