Добрый день! Вопрос по книги продаж:
1) При внесении в книгу продаж реализации на экспорт (0%)-должна ли заполняться графа 4 в книге продаж "Всего продаж, включая НДС" ?
2) При восстановлении ндс по авансам, уплаченных и принятых ранее к возмещению (подп.3 п.3 ст. 170 нк) должна ли быть заполнена гр.4 в книге продаж по этим позициям или только налог?
Многие стали пессимистами, финансируя оптимистов.
2. Только налог
Добрый вечер, согласно Письма Минфина России от 05.07.2007 N 03-07-08/180, что счета-фактуры, выставленные при осуществлении экспортных операций, регистрируются в книге продаж в том налоговом периоде, на который приходится день сбора документов. Если пакет документов не собран на 181-й день с даты помещения товаров под таможенный режим экспорта, счета-фактуры регистрируются в том налоговом периоде, на который приходится день отгрузки (передачи) товаров...
скажите, я отгрузил в 4кв 2010 г на экспорт, все документы подтверждающие данную сделку сдал до 20.01.2011г. Вопрос:Должна ли данная экспортная операция отражаться в какой либо графе книги продаж за 4 кв2010?
...к теме вопрос, другая отгрузка была также в 4кв 2010 (октябрь) на экспорт, документы собраны, но я их не подал до 20.01.2011 в налоговую на подтверждени, и планирую подать их до 20.04.2011, соответ-но указав в декларации 1 кв 2011г., как я понимаю данной операции нечего делать в книге продаж 4кв2010(хотя она и проходила отгрузкой в октябре, но я на нее документы в налоговую до 20.01.2011г. не подал)верны ли мои рассуждения?
Уважаемые Модераторы, просьба перенести мои последние 2 сообщения в ветку "внешнеэкономическая деятельность"..спасибо!
Должна. Выручку по этой отгрузке ты в 4 разделе декларации за 4 кв. отразил?Должна ли данная экспортная операция отражаться в какой либо графе книги продаж за 4 кв2010?
Правильно понимаешь.как я понимаю данной операции нечего делать в книге продаж 4кв2010
да , в 4кв 2010 в 4-м разделе отразил!...Сообщение от Тоня
А декларацию ты составляешь на основании книги продаж. Делай вывод.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием