Книга доходов и расходов 2010 УСН (доход)

[Человек_33]

Условия:
1. Предприятия на УСН (доход).
2. Заполнение Книга доходов и расходов.
3. Предприятие торгует в розницу.
4. Применения ВСЕГДА ккм, даже при составления договор поставки.
5. Применяет Пос-терминал, но опять же с пробиванием чека в ККМ.
--
Вопрос:
1. Какие первичные документы является для столбца №2?
(Z-отчеты, договора поставки?)
2. Что писать в содержание операции?
3. Должен ли я писать перечисления во внебюджетные фонды, как расход(если они мою налоговое бремя уменьшает)? и какой документ будет основаниям для данной операции?
4. Раздел 2 я должен оставлять пустым или необходимо прочерки поставить?
5.А есть ли в пример заполненной хотя бы 1-го квартала данной книги?

[EugeneD]

1) z-отчеты, выписки по банку, данные п/п контрагентов. 2) что есть, то и пишите! "торговая выручка за 4 октября", например... "Продажа 10 тонн муки ООО "Ромашка" 3) нет, перечисления в фонды уменьшают НЕ НАЛОГОВУЮ БАЗУ, а уже сам исчисленный налог, это всё указывается только в декларации. 4) без особой разницы 5) чего смеяться-то? Что ещё Вам непонятно?

Зы: вот одно смущает - почему "предприятие торгует в розницу", и упоминаются договоры поставки, которые не есть розница по определению. Хотя, видимо, в данном случае не страшно, поскольку ТС не пытается всё это провести по ЕНВД. Кстати, почему? Москва?

[Человек_33]

Хорошо, то есть например:
1. Z отчет от 1 октября 100 рублей, а из них 50 рублей по договору поставки и 30 рублей по банковским картам оплата.

Пишу Торговая выручка за 1 октября 100 рублей?
Но ведь платежная система снимет с меня 3%, и того 99 рублей, то на счет зачислится. как быть?
---
Ответы:
Дополнительно проставляется продукцию под заказ.
Что такое ТС? (Да мы не на ЕНВД).
Почему?- потому что (С) О чем говорят мужчины. (Я не знаю).
Да. Москва.

[Andyko]

Но ведь платежная система снимет с меня 3%, и того 99 рублей, то на счет зачислится. как быть?

с чем быть...? думаете, если наврать платежной системе, то она меньше снимет? или что?

...не на ЕНВД - потому что Москва

[Человек_33]

Нет.
Я тогда пишу торговая выручка за 01 октября 2010 равной 100 рублям, и различные основания (z - отчет,договор поставки, или достаточно z-отчет, ведь все равно все через кассу идет?)

[Andyko]

Человек_33, неважно, что там напишете, если то, что напишете, является правдой и доступно для идентификации в натуре

[Человек_33]

нет, перечисления в фонды уменьшают НЕ НАЛОГОВУЮ БАЗУ, а уже сам исчисленный налог, это всё указывается только в декларации

--
То есть если у меня оборот был на 1000 рублей из них 6%, это 60 рублей, которые перечислю налоговой, а затраты во внебюджетыне фонды были 10 рублей, я все равно перечисляю 60 рублей? а про 10 рублей в декларации указываю?

--
Странно, но даном сайте я встречал ексель файл, где по расчетам я выплатить должен был 50 рублей ИФНС.

[Andyko]

Человек_33, как связан этот Ваш вопрос с предыдущим вопросом и ответом на него?

Взносы не расход.
На взносы можно уменьшить налог.
Вы видите тут противоречие?

[EugeneD]

Всё верно - платите ИФНС 50 рублей! Только книга КУДиР тут ни при чём... Зы: ТС - это "топикстартер"... Дальше надо расшифровывать?

[Человек_33]

Спасибо.
Ясность вопроса вернулась.
А КУДиР по каждому дню заполнять, где была прибыль для предприятия?
То есть 1 строчка = 1 день? (или 1 z-отчет,1 договор и т.п. = 1 строчка)
А если не было прибыли пишем следующий день где прибыль?

[Человек_33]

Прочитал инструкцию и понял, дополнительно, что заполняю только раздел 1.
--
Подитог:
ЗДесь я указываю сумму, которые учитываются при уичислению налоговой базы, и никак не сумму, которую я уплатил в ИФНС.
--
Вопрос прошлый, как запись делать осталось актуальной.

[Andyko]

Вопрос прошлый, как запись делать осталось актуальной

какая вопрос осталось актуальной? не та ли, который уж оботвечено был?

ЗДесь я указываю сумму, которые учитываются при уичислению налоговой базы, и никак не сумму, которую я уплатил в ИФНС.

которую должен был уплатить указывается

[EugeneD]

1 строчка = 1 день? (или 1 z-отчет,1 договор и т.п. = 1 строчка)
А если не было прибыли пишем следующий день где прибыль?

[Человек_33]

Ну да должен был 60, а оплатил 50. Указываю 60.
--
Вопрос:
1) 1 строчка = 1 день?
2) 1 z-отчет,1 договор и т.п. = 1 строчка ? (то тогда на 1 день несколько может быть строчек).
3) если не было прибыли пишем следующий день где прибыль?

[Andyko]

по рознице можно строчка= день

[Человек_33]

спасиб
а в основание писать все документы на основе, которого была получена выручка, или достаточно номер z -отчета?
-
Просто, даже если зачисление было на счет, то пробивался чек по ККМ.
--
Если только z отчет, то данный документ совпадет с журналом кассира-операциониста по некоторым столбцам данным.

[Andyko]

достаточно номер z -отчета?

да

даже если зачисление было на счет, то пробивался чек по ККМ

если речь идет об оплате картой, то так и должно быть

[Человек_33]

Нет, еще есть договоры поставки (но к ним тоже чек прикладывается).

[Andyko]

тогда вы рискуете два раза с одного и того же дохода заплатить налоги

[Человек_33]

а как же нам быть?
--
Не пробивать чеки, когда по договору-поставки берем деньги наликом или по пос-терминалу?
-
есть норматив, какой-то или еще что-то регламентирующий данную процедуру?

[Человек_33]

Поправка договор купли-продажи.
а не договор поставки.,
Договор купли-продажи не может быть заключен без чека ККМ.
пруф. линк http://www.akdi.ru/nalog/mos_nal/kons/kkm.htm/

[Andyko]

есть норматив, какой-то или еще что-то регламентирующий данную процедуру?

54-фз: ккт используется при оплате наличными и приравненной к ней оплате картами

Договор купли-продажи не может быть заключен без чека ККМ.

глупости

[Человек_33]

Цитата:
Договор купли-продажи не может быть заключен без чека ККМ.
глупости
--
а как же подтвердить факт внесения наличных денег по договору?

[Andyko]

кому подтвердить?

[Человек_33]

людям и налоговой.
а то вдруг я потеряю договор,
и значит занижу облагаемую ставку вместо данных мне 50 рублей напишу 20 рублей.

[Andyko]

распиской, к примеру

[Хозяйка]

Подскажите плиз.
УСН 6%, оплата - безнал, услуги юр лицам - создание макетов, написание программ.
КАК заполнять КУДиР? расходов то нету как таковых...

ПС КУДиР не вели, а оказывается надо?

[Andyko]

только доходами заполнять

[TRIAN]

КАК заполнять КУДиР?

до того как задать вопрос - хотя бы эту тему читали, я не говорю про то что таких тем на форуме мульон...

а оказывается надо?

у вас есть сомнения? обоснуйте?