Льгота по НДС

[Аноним]

Уважаемые коллеги помогите. Столкнулась с такой проблемой- Заказчик бюджетная организация не являющаяся плательщиком НДС (или у них льготы, точно не поняла) и в договоре и в актах и в платежках они пишут НДС не облагается. Документы подтверждающие этот факт у них есть. Они мне прислали аванс за работы без НДС. Я на эти деньги закупаю материалы. В своих платежках за материалы я НДС выделаю. Возник вопрос: в декларации по НДС я этот аванс показываю или нет? если показываю то по какой строке? НДС к зачету с материалов купленных на их аванс я НДС к зачету беру? Если беру то показываю его по строке как обычно? И самый главный вопрос: если я НДС с аванса себе не засчитываю а к зачету беру у меня же получится НДС к возмещению? Налоговая этого не любит, у меня как-то был НДС к возмещению так меня за это 3 месяца гоняли с бумажками... Может я что-то не правильно понимаю в сложившейся ситуации? Помогите у кого такое бывало или бывает... Заранее благодарю.

[mvf]

Если забыть про систему налогообложения заказчика... ваши работы/услуги облагаются НДС или нет?

[бух2007]

Может я что-то не правильно понимаю в сложившейся ситуации?

Похоже...

Заказчик бюджетная организация не являющаяся плательщиком НДС

И что? Вы являетесь плательщиком НДС? Тогда на каком основании они

прислали аванс за работы без НДС.

Вы договор с ними заключали? Счет давали? Там НДС есть?

[Аноним]

У меня НДС есть, но они не являются плательщиками НДС. Разве для меня это не имеет значение?

[mvf]

Не имеет.

[Аноним]

Может я не корректно написала: работы, которые мы для них выполняем являются необлагаемыми НДС.

[Аноним]

Заказчик в/ч и оплата наших работ будет производится из какого то там бюджета и поэтому НДС не облагается...

[Аноним]

я другой Аноним. а на каком основании не облагается НДС? по какой статье? ст.149 НК РФ может?
если так, то вы без НДС выполняете работы, далее ведете раздельный учет и заполняете спец. лист в налоговой декларации по НДС.

[BorisG]

Заказчик в/ч и оплата наших работ будет производится из какого то там бюджета и поэтому НДС не облагается...

Может я не корректно написала: работы, которые мы для них выполняем являются необлагаемыми НДС.

Ни о чем.
То, что заказчик в/ч, и то, что они по определению получают средства бюджета, не является основанием для Вас для освобождения от НДС.
Вы бы для начала уточнили, по какому пункту ст. 149 у Вас освобождение.
Хотя выбор то невелик, всего один пункт, НИОКР... и увы, все.
Но и он дает Вам, а не заказчику, право выбора, получать освобождение, или нет.

НДС к зачету с материалов купленных на их аванс я НДС к зачету беру?

Если основание и желание получить льготу по НДС, то не берете. И не только по этой деятельности, но и долю НДС в общих расходах, приходящуюся на эту деятельность.
Или берете, если доля этой деятельности не превышает 5%, или решили отказаться от льготы.

если я НДС с аванса себе не засчитываю а к зачету беру у меня же получится НДС к возмещению? Налоговая этого не любит,

И что с того, что не любит?
При льготе камералка 100%, хоть есть возмещение, хоть нет.

[бух2007]

они не являются плательщиками НДС. Разве для меня это не имеет значение?

Аноним, Вы главу 21 читали вообще? Причем тут отношения с НДС Вашего заказчика?
Вы лично как налогоплательщик освобождены от НДС? На каком основании?

работы, которые мы для них выполняем являются необлагаемыми НДС.

Работы есть в перечне статьи 149? Точно?

[BorisG]

Работы есть в перечне статьи 149? Точно?

Там только ОДИН пункт, который может быть у автора ветки. Или он, или нет никакого освобождения, и обычная попытка развода бюджетником.