Тема: Кассовая дисциплина

Здравствуйте форумчане.
По ходу проверки банком кассовой дисциплины возникли следующие разногласия: в проверяемом периоде Займодавец - физическое лицо (не сотрудник ООО) сам внес сумму в виде займа на расчетный счет ООО (через кассу банка) (Д51 К66) банк считает что операция должна была пройти через кассу и предлагает переделать кассу. хотя обосновать не может. Буду признателен если можете прокомментировать сложившуюся ситуацию.

Переделывать сложно в связи с тем, что уволился сотрудник и некому подписывать перенумерованные приходно-расходные и авансовые док-ты. Да может и незачем!? У меня ордер в котором указано что в кассу банка приняты от ... который не является сотрудником ООО, а если через кассу ООО - можно-ли выписать расходный ордер на постороннее лицо для внесения на расчетный счет?

тык

Ознакомился с Положением 318-П и понял что в банке не имели права принять наличность от постороннего лица поэтому и настаивают на проведении через кассу организации. Если рассмотреть документ "объявление на взнос наличными 0402001" на основании которого они должны принимать наличность то все станет ясно. В случае принятия денег от постороннего лица они должны оформлять перевод на счет организации без открытия счета физического лица.

В случае принятия денег от постороннего лица они должны оформлять перевод на счет организации без открытия счета физического лица.

Ну так они знать не знают, сотрудник пришел или нет. И лицо само как-то должно сказать, что оно хочет сделать перевод без открытия счета

По заполнению документа "объявление на взнос наличными 0402001" видно кто вносит. Если в строке "От кого" поставить ООО... то это взнос от организации а если физ лицо от себя сдает то это оформляется "приходным кассовым ордерам 0402008".
п.3.1. 318-П

Ну так они знать не знают, сотрудник пришел или нет.

Над.К, вообще-то они от кого попало деньги не должны брать по объявлению. Для чего-то доверенности существуют.
В моем банке без доверенности вообще разговаривать не будут.
Может это шпион какой.

некому подписывать перенумерованные приходно-расходные и авансовые док-ты.

А зачем их ВСЕ перенумеровывать? Ну вставьте один номер не по порядку. Что Вам за это будет?

Сообщение от бух2007

Над.К, вообще-то они от кого попало деньги не должны брать по объявлению. Для чего-то доверенности существуют.
В моем банке без доверенности вообще разговаривать не будут.
Молодцы. Видно не все так работают.

Ну вставьте один номер не по порядку. Что Вам за это будет?

А зачем? Во первых это тоже нарушение, во вторых это еще один лист кассовой книги, в третьих - это их "косяк", пусть сами разбираются.

Над.К, вообще-то они от кого попало деньги не должны брать по объявлению. Для чего-то доверенности существуют.

Ну я вот нигде не видела обязательного требования довереностей в случае внесения денег. Это достаточно абсурдное требование Шпионы, вносящие деньги на счет фирмы это круто
Artur_B, косяк общий. И исправлять его надо в первую очередь Вам. Потому что в банке деньги и так прошли как от фирмы. Им просто нечего исправлять.
И сейчас в объявлениях всегда пишут ФИО вносителя денег - представителя организации. Название организации теперь не пишут

И сейчас в объявлениях всегда пишут ФИО вносителя денег - представителя организации. Название организации теперь не пишут

Ну это где как. У меня- только фирма. Причем во всех банках так.
Мое ФИО их не интереует. Просто операционистка знает, что я имею право это делать. Ибо есть доверенность.

Не знаю, у нас пишут ФИО. Письмо есть ГУ ЦБ по СПб, что писать надо ФИО вносителя

А как Вам это "Принятые от физических лиц при осуществлении операций наличные денежные средства вносятся коммерческой организацией в кассу кредитной организации (включая ее структурные подразделения), заключившей договор с коммерческой организацией, в том числе через подразделения инкассации, в целях перевода кредитной организацией организациям - получателям средств или в кассу кредитной организации (включая ее структурные подразделения), в которой открыт банковский счет коммерческой организации, для перевода в указанных целях кредитной организации, заключившей договор с коммерческой организацией. УКАЗАНИЕ ЦБ №1842-У

Это Вы к чему? Вы название этого указания читали?
"О порядке осуществления банковских операций по переводу денежных средств по поручению физических лиц без открытия им банковских счетов кредитными организациями с участием коммерческих организаций, не являющихся кредитными организациями"

Банки могут принимать деньги от физлиц и это не обязательно должно проходить через кассу предприятия. Оснований по которым лицо сдает деньги в кассу банка предостаточно и ответственность за правильное оформление операции по приему наличных лежит на операционном работнике банка. Он должен поинтересоваться кто и на каких основаниях вносит средства и уже в соответствии с этим оформлять соответствующие документы. В моем случае операционист провел операцию "как захотел" или "как ему было удобно" или "как обычно" но это не обязывает меня как бухгалтера подгонять свои документы по эти понятия. Кстати - по моим возражениям банк умолк. и уже ничего не требует.

Банки могут принимать деньги от физлиц и это не обязательно должно проходить через кассу предприятия.

Банки делают переводы от физлиц без открытия расчетного счета. Причем за это обычно берется отдельная комиссия. И это ни разу не внесение денег на расчетный счет организации, а именно перечисление

Он должен поинтересоваться кто и на каких основаниях вносит средства

Если человек пришел в кассу банка с объявлением на взнос наличнымии, то у него никто не будет спрашивать ничего. потому что переводами без открытия счета занимается другой отдел банка обычно. И другие документы при этом выписываются

но это не обязывает меня как бухгалтера подгонять свои документы по эти понятия.

Обязывает. Потому что Вы обязаны были принять эти деньги в кассу, а оттуда уже сдавать деньги в банк. Порядок кассовых операций у нас такой.