Возмещение убытка по товарной накладной! Как провести

[winasma]

Наш поставщик прислал товар не в полном объеме (недокомплектовал кое-что). Мы естественно оприходовали в полном объеме - как по накладной. В итоге - на 41 счете висит несуществующий товар. Договор поставки предусматривает возмещение поставщиком такого рода убытков. Поставщик высылает на расчетный счет сумму и пишет "Возмещение убытка по накладной". Вопросы
1) Куда девать несуществующий товар с 41 счета (У меня один вариант-списать на 91.2)
2) Как провести возмещение? (опять же по-моему на 91.1)
3 САМОЕ ГЛАВНОЕ-все ли в порядке с НДС в данной ситуации? Очень меня смущает сумма, которую присал поставщик в счет возмещения убытка...
Помогите советом, пожалуйста!

[Ярослав]

Наш поставщик прислал товар не в полном объеме (недокомплектовал кое-что). Мы естественно оприходовали в полном объеме - как по накладной. В итоге - на 41 счете висит несуществующий товар. Договор поставки предусматривает возмещение поставщиком такого рода убытков. Поставщик высылает на расчетный счет сумму и пишет "Возмещение убытка по накладной". Вопросы
1) Куда девать несуществующий товар с 41 счета (У меня один вариант-списать на 91.2)
2) Как провести возмещение? (опять же по-моему на 91.1)
3 САМОЕ ГЛАВНОЕ-все ли в порядке с НДС в данной ситуации? Очень меня смущает сумма, которую присал поставщик в счет возмещения убытка...
Помогите советом, пожалуйста!

Вы оприходовали несуществующий товар, которого не было. Следовало составить акт о недостаче и на основании этого акта отсторнировать поступление товара.
Затем нужно было потребовать от поставщика внести исправления в счет-фактуру.

[winasma]

Огромное спасибо за ответ!!!
Мне теперь непонятно одно - как правильно отразить возмещение убытка

[winasma]

Да,и еще один нюанс. Поставщик - ооочень крупный производитель, и такого рода споры решают в течение 4-5 месяцев. Пока они рассмотрели наш акт (это был 2009год), пока принимали решение....наступил 2010. В общем не переделают они нам счет-фактуру(((

И вот в августе от этого же поставщика опять недокомплект. Пока они не признали наш акт. Соответственно речь об исправлении счета фактуры можно заводить месяца через два-три

[ZZZhanna]

Мне теперь непонятно одно - как правильно отразить возмещение убытка

Д 91 К 41 уменьшить товарный остаток
Д 51 К 91 возмещение убытка

А вообще, какое м.о.л. добровольно вешает на себя несуществующий неполученный товар? Проводи инвентаризацию, и вешай на недостачу за счет м.о.л.!

[Ярослав]

Огромное спасибо за ответ!!!
Мне теперь непонятно одно - как правильно отразить возмещение убытка

Да нет же никакого "возмещения убытка".
Это возврат ваших денег.
У вас было, придположим Д 41 - К 60 - 100, Д 19 - К 60 - 18, Д 60 - К 51 - 118 руб.
Оказалось, что половины товара нету. Вы сторнируете непоступившую половину. У вас остается: Д 41 - К 60 - 50, Д 19 - К 60 - 9, Д 60 - К 51 - 118 руб.
Так возврат 59 руб. - это не доход, не возмещение, это просто расчеты, возврат задолженности.

[winasma]

Я не могу так просто взять и отсторнировать непоступившую половину. Особенно в части НДС. Для этого нужны документы, а поставщик наотрез отказывается переделать выставленные доки! Типа, мы вам деньги заплатили и на этом отстаньте!

[ZZZhanna]

Тогда отнесите на недостачу на сч.94, товара-то у вас НЕТ и НЕ БЫЛО!

[Ярослав]

Я не могу так просто взять и отсторнировать непоступившую половину. Особенно в части НДС. Для этого нужны документы, а поставщик наотрез отказывается переделать выставленные доки! Типа, мы вам деньги заплатили и на этом отстаньте!

Документ - это ВАШ акт приемки товара, в котором написано, что половины товара нету.