Как оформить претензию/ущерб?

[Лаки_1]

Здравствуйте, коллеги?
Помогите, пожалуйста, правильно оформить ущерб, либо натолкните на полезную информацию. Не мога сама разобраться. (

Мы - грузоперевозчики. При выполнении рейса грузу был нанесен ущерб по нашей вине. Претензию мы принимаем в счет погашения ИХ (клиента) долга перед нами.

Как правильно отразить ущерб, какие проводки должны быть и бухгалтерские, и налоговые. Как правильно учесть НДС?
Как правильно уменьшить их долг перед нами на эту сумму?

Заранее спасибо?

[FM]

С вашей стороны виновники найдены?

[Лаки_1]

Да, виноват водитель. Но с него официально удерживать ничего не будем. Мне не нужно сумму ущерба вычитать с него, а просто принять ее в расходы.

На данный момент у меня такой план:

Вручную через бух.справку делаю:

1. В бух. учете.
Д. 91.02 - К 76.02 - принятая претензия на сумму пренензии без НДС.
Какая должна быть проводка по этой операции в налоговом учете?

2. Д 19.04 - К 76.02 - это начисляется НДС из суммы претензии.

3. Д 68.02 - К 19.04 - НДС

4. К 62.01- Д 76.02 - это корректировка задолженности на сумму претензии без НДС.

[FM]

Д 19.04 - К 76.02 - это начисляется НДС из суммы претензии.

почему начисляете НДС?

[Лаки_1]

ммм... а не надо?
Поврежденный груз продается с НДС.

[FM]

Поврежденный груз продается с НДС.

да, но на претензию никто НДС не начисляет.

[Лаки_1]

А в остальном все правильно? И какая проводка в налоговом учете?