<p><em>В рамках борьбы с отмыванием «грязных» денег банкиров вынудили собирать сведения не только о своих клиентах, но и об их партнерах. Бухгалтеры, которых банки уже успели втянуть в этот процесс, пребывают в шоке. </em>

<p><strong>Неожиданные обязанности </strong>
<p>Счетовода не удивить многостраничными бланками, в которые нужно было внести показатели по своей фирме еще вчера. Именно так, срочно и задним числом, заполняли многие фирмы несколько лет назад «Анкету юридического лица», которую банки обязаны были получить с каждого своего клиента. Ее показатели Центробанк рекомендовал банкам после выхода закона о противодействии легализации «грязных» денег.
<p>Но, согласитесь, когда банковский клерк требует с вас аналогичную анкету по вашим партнерам, причем в пятидневный срок, – остаться спокойным сложно. Пример тому – сообщение нашего подписчика Михаила Квача, главбуха фирмы-агента, которая выступает в роли торгового посредника для множества принципалов. Михаил рассказал, что «Судостроительный» банк, в котором у его фирмы открыт счет, присылает своим клиентам послания с просьбой сообщить, в интересах каких выгодоприобретателей работает фирма.
<p>Собственно говоря, термин «выгодоприобретатель» упоминается в Гражданском кодексе лишь в одной главе – «Страхование», к фирме Михаила никакого отношения не имеющей. Хорошо, что в банковском письме была ссылка на закон о противодействии легализации (отмыванию). Это позволило бухгалтеру вычислить, что послание – реакция клерков на положение Центробанка от 19 августа 2004 г. № 262-П. Именно оно обязывает банки «идентифицировать» не только клиентов, но и выгодоприобретателей по проводимым клиентами операциям.
<p>В этом положении как раз и сказано, что выгодоприобретатель – это фирма, в чьих интересах действует клиент. Более того, главный банк страны привел примеры, в которых возникает таинственный «выгодоприобретатель». Это – все посреднические договоры, доверительное управление. Список не закрыт, так как упомянуты еще и «иные сделки».
<p>Учитывая то, что чуть ли не в любом договоре можно найти следы посредничества, под иными сделками можно понимать все что угодно. Михаилу повезло: его фирма занималась одним-единственным видом деятельности. Вот только принципалов было куда больше одного.
<p>Решив для себя, что все они и есть выгодоприобретатели, бухгалтер открыл сайт банка. Дело в том, что банкиры не потрудились привести перечень необходимых им сведений в письме, посоветовав узнать о них на своем сайте.
<p>Перечень был напечатан мелкими буквами, но то, что у последнего пункта был номер «11», Михаил разглядел хорошо. Вчитавшись внимательнее, он понял, что без регистрационных документов своих партнеров требование банка не выполнить. Тем более за пять дней.

Читать всю статью: http://www.klerk.ru/articles?15266