НДС к вычету при отсутстии налоговой базы

[kateB]

Уважаемые клерки, помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру! Фирма зарегистрирована в апреле 2010 г. во 2-м квартале дохода не было, только расходы, НДС получился к возмещению. В сентябре приходит письмо о камеральной проверке, я подготовила все документы, придя в налоговую "тётичка" очень долго на меня кричала, что мы фирма однодневка и даже слушать меня не хотела и документы не взяла, требовала директора. С директором они сошлись на том,чтоб мы подали нулевую декларацию,а в следующем отчетном периоде отразить данную сумму. В 3-м квартале доход появился, но если посчитать НДС за 2 и 3 квартал,то снова к возмещению! Подскажите как же все правильно оформить в 1С, ведь камералки не миновать? Директор уверяет меня,что надо акты выполненных работ (товарные накладные) оставить во 2м квартале, а в с/ф поменять даты принятия на учет, например на 1 июля, тогда они встанут в 3 кв. Подскажите пожалуйста, а то очень переживаю, да и вообще не знаю,как правильно сделать

[Lazy Sea]

Уважаемые клерки, помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру! Фирма зарегистрирована в апреле 2010 г. во 2-м квартале дохода не было, только расходы, НДС получился к возмещению. В сентябре приходит письмо о камеральной проверке, я подготовила все документы, придя в налоговую "тётичка" очень долго на меня кричала, что мы фирма однодневка и даже слушать меня не хотела и документы не взяла, требовала директора. С директором они сошлись на том,чтоб мы подали нулевую декларацию,а в следующем отчетном периоде отразить данную сумму. В 3-м квартале доход появился, но если посчитать НДС за 2 и 3 квартал,то снова к возмещению! Подскажите как же все правильно оформить в 1С, ведь камералки не миновать? Директор уверяет меня,что надо акты выполненных работ (товарные накладные) оставить во 2м квартале, а в с/ф поменять даты принятия на учет, например на 1 июля, тогда они встанут в 3 кв. Подскажите пожалуйста, а то очень переживаю, да и вообще не знаю,как правильно сделать

Ничего себе тетички расхрабрились))
Сами толкают фирмы на нарушение закона. Если у Вас все чисто-зря имхо Вы на поводу пошли. Пусть бы откамералили и поставили в зачет след налога к уплате.
Теперь вот так и получается, что с\ф надо переносить и переносить в след период до тех пор, пока у Вас НДС к уплате не получится и можно будет входящий возместить.
Просто вопиющее нарушение закона налоговиками..
А с\ф делать вид, что пришли позже товара- в след периоде.
Просто где у Вас гарантия, что в ближ будущем Вы сможете все это наконец возместить?
Товар принят на учет в мае, а с\ф к возмещению, например в январе. Очень красиво.
Она бы лучше посоветовала НДС в непринимаемые, чтобы вообще все красиво было.
Просто слов нет, одна злость...

[kateB]

Да "тётичка" там еще та! Мало этого, она обвиняла, нас во всём (по-поводу и без) и гразилась штрафами! Свои действия объяснила так - декларация по НДС должна быть сдана до 20 числа, вы ее отправили почтой и она пришла поздно, поэтому мы уже закрыли 2й кв и теперь я не могу вас поставить к возмещению! Пытались спорить,что ничего не нарушили отправив декларацию по почте 18 числа..но все без результатно! Потом нашли Письмо Минфина от 30.03.2010 г № 03-07-11/79 - там прописано,что нет налоговой базы, невозможно и возместить НДС. А Суды на стороне налогоплательшиков, но нам нет смыла обращаться в суд т.к. сумма смехотворная (меньше 10 000)

[Lazy Sea]

Да "тётичка" там еще та! Мало этого, она обвиняла, нас во всём (по-поводу и без) и гразилась штрафами! Свои действия объяснила так - декларация по НДС должна быть сдана до 20 числа, вы ее отправили почтой и она пришла поздно, поэтому мы уже закрыли 2й кв и теперь я не могу вас поставить к возмещению! Пытались спорить,что ничего не нарушили отправив декларацию по почте 18 числа..но все без результатно! Потом нашли Письмо Минфина от 30.03.2010 г № 03-07-11/79 - там прописано,что нет налоговой базы, невозможно и возместить НДС. А Суды на стороне налогоплательшиков, но нам нет смыла обращаться в суд т.к. сумма смехотворная (меньше 10 000)

Ааааааааааа, я дома невнимательно прочитала. У вас вообще реализации не было. Ну тогда формально она права. Нет подтверждения, что реализация будет облагаемая НДС.
Все равно, даже будь у вас реализация, мне кажется, так бы все и случилось.
Лет 5 назад мы закупили товар из заемных средств учредителя. Купили много, продавали мало ( товар оказался дерьмовым).
Я упорно ходила на все комиссии, чего бояться. Товар на складе- идите считайте. Вот шоу было тоже... Собирались человек по 10, сажали нас с другой стороны стола, лампа чуть не в лицо и со всех сторон вопросами закидывали ( как я понимаю, на предмет выявления признаков однодневки). За 2 квартал, за 3 квартал, потом начали таскать к какому-то сотруднику по планированию и непомнючего. Я там должна была писать разные объяснялки, что "честное пионерское" будет НДС к уплате скоро-скоро. А гендирша опять бах- и другой товар купила из заемных средств. И он тоже оказался дерьмовым и завис. Короче, хватило меня на три отчетных периода, а потом я уволилась. Надоело. Все пиши-пиши.
А переносить НДС в этой ситуации было нереально- весь приход по одному документу. Не могу же я часть НДС возместить пропорционально реализации, а часть оставить на 19.
И главное- просили бы мы вернуть на рс, так просто зачесть в счет уплаты...