 |
Здравствуйте, заполняю декларацию за 9 месяцев, возник вопрос, суммы от продажи основного средства включать в Приложение 3 к Листу 02(1) в строки 030, 050? Расчет доходов на право уплачивать только квартальные платежи: (Сумма доходов без НДС за 4 кв.2009 + Сумма доходов без НДС за 1 кв.2010 + Сумма доходов без НДС за 2 кв.2010 + Сумма доходов без НДС за 3 кв.2010)/4 =меньше 3 млн., так?
За 1 кв. налог на прибыль к уплате 5000 р., во 2 кв. не было дохода, не было расхода, соответственно налог к уплате 5000 р., за минусом начисленных авансовых платежей (5000р.) и того к уплате за 2 кв. 0 р., не понимаю, почему сумма начисленных авансовых платежей выходит в 3 квартале, ведь во 2 уже сминусовались?
Если после 1 квартала не было доходов и расходов то стр180 = 5000 и стр 210=5000 за полугодие и за 9 месяцев, или вы хотите чтобы налог начислился?
В 1 кв. налог на прибыль к уплате 5000 р., во 2 кв. деятельность не велась, соответственно за полугодие налог к уплате 5000 р. (стр.180), за минусом начисленных авансовых платежей (5000р.) (стр.210) и того к уплате за 2 кв. 0 р., в 3 кв. деятельность велась, в стр.180 30 т.р., в стр.210 5000р. - это правильно?
Ответьте пожалуйста по первому посту.
Приложение №3 к Листу 02, Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 264.1, 268, 275.1, 276, 279, 323 НК
(за исключением отраженных в Листе 05), в этом приложении заполнила стр. 010,030,050, так как продаем Основное средство, согласно пункта 1 ст.268: 1. При реализации товаров и (или) имущественных прав налогоплательщик вправе уменьшить доходы от таких операций на стоимость реализованных товаров и (или) имущественных прав, определяемую в следующем порядке:
1) при реализации амортизируемого имущества - на остаточную стоимость амортизируемого имущества, определяемую в соответствии с пунктом 1 статьи 257 настоящего Кодекса - как это понимать? Я реализую основное средство по остаточной стоимости (спец. техника), при этом прибыли не получаю, следовательно заполняю следующие строки: Количество объектов реализации амортизируемого имущества - всего стр.010 - 1;
Выручка от реализации амортизируемого имущества стр.030 - 50 т.р.;
Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией стр.040- 50 т.р.;
Прибыль от реализации амортизируемого имущества (без учета объектов, реализованных с убытком) стр.050 - 0.
Правильны ли мои рассуждения?
Все верно, только не забудьте еще выручку отразить в Приложении 1 к Листу 02 а остаточную стоимость в Приложении 2.Правильны ли мои рассуждения?
Остаточную стоимость в Приложении 3 к Листу 02
Приложение 3 заполняется и доходы и остаточная, приложение 1 доходы, приложение 2 остаточная. Посмотрите порядок заполнения декларации №54нОстаточную стоимость в Приложении 3 к Листу 02
Номер строки скажите пожалуйста в приложении 2 остаточной стоимостиСообщение от inola
В Приложении 3 данные из стр030 переносятся в строку 340, затем в строку 030 приложения 1. Соответственно строка 040 - в строку 350 и затем в стр080 прилож2.
Так и есть, меня смутила формулировка "остаточная стоимость" в приложении 2. Спасибо inola.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием