Прибыль

**Аноним** · 18.10.2010, 15:54

Уважаемые клерки, я совсем новичок и хочу для себя разобраться с прибылью. Как расчитать авансовые платежи и как правильно указать их в декларации? В 1-м кв. в декларации стр. 180 - пустая, стр. 210 - 46 тыс., налог за 1-ый кв. был к уменьшению, заполнены стр. 280-281 декларации.
2-ой кв. стр. 180 - 320 тыс., стр. 210 - пустая. И указаны ежемес. авансовые платежи стр. 290 - 320 ты. Их нужно было уплатить в 3-м квартале?
Как правильно посчитатаь авансовые платежи подлежащие уплате в 4-м квартале?
Что указывается по стр. 210 в декларации за 9 месяцев?

18.10.2010, 16:42

Их нужно было уплатить в 3-м квартале?

Да

Как правильно посчитатаь авансовые платежи подлежащие уплате в 4-м квартале?

Стр. 180 за 9 мес. минус стр. 180 за 1 полугодие

Что указывается по стр. 210 в декларации за 9 месяцев?

стр. 180 за 1 полугодие + стр. 290 за 1 полугодие

18.10.2010, 16:48

по строке 210 за 9 мес декл по налогу на прибыль = строка 180+строка 290 декларации за полугодие.
А ежемесячные авансовые платежи за 4 квартал = 1/3 разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам 9 мес и суммой авансового платежа, рассчитаной по итогам 6 мес

18.10.2010, 16:55

А ка правильно составить декларацию за год (это я на будущее)?

18.10.2010, 16:59

А ежемесячные авансовые платежи за 4 квартал = 1/3 разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам 9 мес и суммой авансового платежа, рассчитаной по итогам 6 мес[/QUOTE]

а Январь разве не так же ответил ( у него более доступно)

18.10.2010, 17:07

А ка правильно составить декларацию за год (это я на будущее)?

210 стр. = 180 за 9 мес. + 290 за 9 мес.
290 стр. в годовой не заполняется, а авансы в 1 квратале платите те же, что и в 4-м платили

18.10.2010, 17:59

объясните мне еще такой момент, я перечислила авансовых платежей на сумму 650 тыс. (стр. 210 декларации за 9 месяцев), а налог на прибыль за 9 мес. 350 тыс. В декларации за 9 мес. заполняются стр. 280-281. Как в этом случае обстоят дела с авансовыми платежами? Я их так же в декларации указываю и нужно ли мне их платить?

18.10.2010, 18:09

я перечислила авансовых платежей на сумму 650 тыс. (стр. 210 декларации за 9 месяцев), а налог на прибыль за 9 мес. 350 тыс. В декларации за 9 мес. заполняются стр. 280-281.

Да, получается налог к уменьшению, в разделе 1.1 об этом и пишете

Как в этом случае обстоят дела с авансовыми платежами?

Если стр. 180 за 9 мес. больше, чем за 6 мес., то ежемесячные авансы надо начислить (стр. 290 и раздел 1.2). При наличии переплаты по налогу платить не надо

**Аноним** · 19.10.2010, 15:47

а как быть с проводками, нужно ли начислять авансовые платежи? если я каждый месяц юуду их гачислять, я в программе не увижу есть переплата или нет
Если налог идет к уменьшению проводка Д - 68 К - 99?

19.10.2010, 16:06

нужно ли начислять авансовые платежи? если я каждый месяц

ИМХО, не надо их начислять, только платить.

Если налог идет к уменьшению проводка Д - 68 К - 99?

Нет, сторно ранее начисленно (99 - 68 с минусом)

**Аноним** · 19.10.2010, 16:33

Нет, сторно ранее начисленно (99 - 68 с минусом)[/QUOTE]

ранее начисленый...за предыдущи квартал? Просто просторнировать и все?? (вы уж извините за глупые вопросы)

19.10.2010, 17:15

ранее начисленый...за предыдущи квартал? Просто просторнировать и все??

Да. Ну например, за 6 мес. получилось налога 500 руб., сделали проводку 99 - 68 500 руб.
За 9 мес. получилось налога 450 руб., делаете сторно 99 - 68 50 руб.

**Аноним** · 19.10.2010, 17:29

все понятно...спасибо

**Аноним** · 19.10.2010, 18:29

Сообщение от Январь

Да. Ну например, за 6 мес. получилось налога 500 руб., сделали проводку 99 - 68 500 руб.
За 9 мес. получилось налога 450 руб., делаете сторно 99 - 68 50 руб.

Все было понятно, начала делать запуталась.
за 6 месяцев налог был 320 тыс. мы его платили, авансы в 3-м квартале тоже 320 тыс. - оплатили.
налог за 9 мес. 350 тыс., ва декларации налог на прибыль к уменьшению (304 тыс).
Сделала сторно Д-99 К-68 - 320 тыс. а потом начислила налог Д-99 К-68 - 350 тыс.

20.10.2010, 01:30

Аноним, если ежемесячные авансы не начисляли в бух.учете, то надо было доначислить просто 30 тыс.

Тема: Прибыль

Опции темы

Поиск по теме

Прибыль

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Вход на Клерк

Тема: Прибыль

Опции темы

Поиск по теме

Прибыль

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему