Заполнение раздела 3 декларации по НДС: восстановление налога
Очень прошу, помогите, люди добрые!!!!!!
Первый раз заполняю НДС с оборотамии!!!!!
У организации в августе было хищение товара, в том числе НДС - 6402. В налоговой сказали этот НДС (на полученный товар в 3 квартале) к вычету не принимать. Как отразить это в декларации и книгах??????
1. Нигде не показывать. Суммы по реализации взять из книги продаж, а сумму к возмещению ст. 130 из книги покупок минус 6402 (к книге покупок листочек с рачетом и объяснениями)
2. Поставить 6402 в ст. 90, а ст. 130 полностью взять из книги покупок (к книге продаж листочек с рачетом и объяснениями)
3. Другие варианты???
И еще в 3м квартале поступила предоплата от покупателя, выписали счет-фактуру на аванс (НДС 171 руб). В 3м же квартале была и отгрузка, выписали счет-фактуру на реализацию (НДС 171 руб). Получается, надо заполнять ст. 070 сумма 1120 НДС 171 и ст. 200 на 171? Или, если все в одном квартале закрыли, вообще эти строчки не трогать???
Очень прошу, объясните, пожалуйста!
Ответить с цитированием
Налоговый инспектор приняла декларацию по 1 варианту заполнения (для справки, если кому понадобится)