Больничные листы и упрощенка

[Анна Ив.]

Подскажите пожалуйста, как Вы отмечаете в КДиР пособия до полутора лет и больничные листы? Объясню в чем мои сомнения. Если не ставить в расход суммы выдачи по б/л за счет ФСС, то тогда, во-первых, будет непонятно, почему по РКО выдана одна сумма зарплаты, а в КДиР пишется другая (или писать в скобках, что это без выплат по б/л) и такая же ерунда с НДФЛ. Или же ставить все расходы по соц страхованию в расход, а когда приходят деньги из ФСС ставить их в доход?

[mvf]

во-первых, будет непонятно

Кому непонятно? Вам? Так это ваши проблемы.

Или же ставить все расходы по соц страхованию в расход, а когда приходят деньги из ФСС ставить их в доход?

Нет.

[Анна Ив.]

Допустим, сотруднику начислена з/п 10000, оплата б/л 2000. Стандартные вычеты на 1400, НДФЛ тогда составит 1378. Выдали сотруднику на руки соответственно 10622. Как отразить это в КДиР? Какую сумму ставить в расход, и с какими записями, с учетом того, что ФСС возместит 2000?

[mvf]

Как отразить это в КДиР?

10000 - 1378 = 8622

[Анна Ив.]

Спасибо! Пока мне это кажется единственно логичным вариантом, смущает только то, что часть НДФЛ начислено с б/л.

[mvf]

Это роли не играет.