Помогите заполнить лист 02 декларации по налогу на прибыль

[Лчовник]

Добрый день. Прошу помочь, проверить.
в 1 кв. 180 стр.-4958,
210стр-0,
290стр-4958.
В полугодии ( доходы от реализ. 7 млн) прибыль покрыл прошлогодний убыток 180стр-0,
210стр-9916,
290стр-0,
За 9 мес. 180стр-8820,
210стр-0,
290стр-8820.
За год 180стр. -14139
210стр- 17640
290стр- 8820 Верно ли считаю, подскажите.

[Январь]

Лчовник, за год только 290 строка не заполняется, а так верно

[Лчовник]

Спасибо, огромное, у меня инспектор требует начислить авансы на 3 кв. и уточнить полугодие, по причине того, что присутствуют доходы от реализации свыше 3 млн. Как быть?

[Январь]

Лчовник, ну если есть такая выручка и не начислили, то требование вполне закономерное.

[Аноним]

В первом квартале чему равно значение строки 210? Строка 290=180? Заранее благодарна за ответ.

[Январь]

В первом квартале чему равно значение строки 210?

Стр. 290 за 9 мес. за предыдущий год

Строка 290=180?

Да

[Аноним]

Спасибо!

[Лчовник]

На что ссылаетесь, уважаемый Январь, говоря о ЗАКОНомерности?? и как быть, если выручка за 3 млн, а 060 ИТОГО- убыток, тоже начислять авансы на следующий квартал, чем руководствуемся? В каком случае формула 290=180 ныне-180 ранее превращается в 290=180ныне+290ранее???

[Январь]

На что ссылаетесь, уважаемый Январь, говоря о ЗАКОНомерности??

Не хотите сами начислить, налоговая начислит. Обязанность их платить в 286 статье определена, там же написано, как эти авансы рассчитываются и что происходит при убытке.
Очень рекомендую к прочтению:
НК-286

[inola]

если выручка за 3 млн, а 060 ИТОГО- убыток

Авансовые платежи не зависят от прибыли или убытка, они расчитываются исходя из выручки в соотв со ст286 НК.

В каком случае формула 290=180 ныне-180 ранее

в декларациях за полугодие, 9 месяцев

290=180ныне+290ранее

такой формулы нет.

[Лчовник]

Прошу проверить расчеты след. налогового пер., если я правильно все поняла? Сомнения в красном.

1 кв. 180-17809, 210-8820, 290-17809;
полуг. 180-0 (выр>3млн), 210-35618, 290-17809;
9 мес. 180-0 (выр>3млн), 210-17809, 290-0;
год. 180-0 (выр>3млн), 210-0, 290-0.

[Январь]

полуг. 180-0 (выр>3млн), 210-35618, 290-17809;

Если 180 = 0, то и 290 = 0

Лчовник, и правила форума почитайте. Выделение красным цветом запрещено

[Лчовник]

Прошу прощения за красный, учту!
Налоговая мне в полугодии (180=0) начислила авансы на 3кв 17809, потому, что выручка более 3 млн. есть, значит и авансы должны быть, а на 4 кв. (180=0) нет, хотя и там выручка зашкаливает. Почему?

[Январь]

Налоговая мне в полугодии (180=0) начислила авансы на 3кв 17809, потому, что выручка более 3 млн. есть, значит и авансы должны быть

Я не понимаю, как они вам начислили и откуда сумма взята, если прибыли не было? Может вы что-то не так в декларации заполнили?

Статья 286. Порядок исчисления налога и авансовых платежей
Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в третьем квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам первого квартала.
Если рассчитанная таким образом сумма ежемесячного авансового платежа отрицательна или равна нулю, указанные платежи в соответствующем квартале не осуществляются.

[inola]

Налоговая мне в полугодии (180=0) начислила авансы на 3кв 17809,

Может вы заполняя декларацию за полугодие не убрали начисления в разделе 1.2 которые были в декларации за 1 квартал? Налоговая все начисления разносит из подразделов 1.1 и 1.2 Раздела 1, что вы там укажете то и будет начислено, ничего другого начислить без акта и решения программа не позволит.

9 мес. 180-0 (выр>3млн), 210-17809, 290-0;

строка 210 д б равна 0.