 |
Добрый день!
Такая ситуация: Прочих доходов организация не имеет, но среди прочих расходов присутствует НДС не принимаемый для прибыли, то есть проводка Д91.2 К68.2. 1000 рублей. Ну и соответственно отражается В строке 090 как (-1). Как бельмо на глазу. Как считаете, это нормально?
нет
а как иначе?
опишите полностью все проводки данной хозоперации
По
Последний раз редактировалось rapira2010; 25.10.2010 в 17:11.
Вы имеете ввиду начисление НДС?
Приобретаем чай, кофе для сотрудников, безвозмездная передача - начисляем НДС. Все относим к расходам не принимаемым для налогового учета.
Д10 К71 чай купили
Д91.2 К 10 чай выпили
Д91.2 К 68.2 начислили НДС
А так как в строку 090 идет оборот 91.1 минус оборот 91.2 в корреспонденции с 68.2, вот и получается
да я думала, но в таком случае слетает автозаполнение строк, что не желательно в моем случае, может есть другие вариантыСообщение от rapira2010
обычная принимаемая реализация:
Дт 62 – Кт 91
Дт 91 – Кт 68
Дт 91 – Кт 10
и непринимаемое списание долга:
Дт 91 - Кт 62
И что измениться от этого? Лишние проводки с 62.обычная принимаемая реализация:
Дт 62 – Кт 91
Дт 91 – Кт 68
Дт 91 – Кт 10
и непринимаемое списание долга:
Дт 91 - Кт 62
Имхо, нормальная ситуация - убыток по текущей деятельности, расходы в соответствии с требованиями налогового законодательства
проводка 91-68 без дохода 62-91 режет глаз... она просто нелепа...
Аааа...Ну если посмотреть на проблему с эстетической точки зрения, то почему бы и нетпроводка 91-68 без дохода 62-91 режет глаз... она просто нелепа...Тогда ко всем расходам в отсутствие доходов необходимо применять данную схему. Будем последовательны
спасибо за комментарии,
я все таки решила вручную поставить в строку 100, как ни крути, а фактически это расход, и в доходах ему не место
не поверите, полно таких проводок. прочия реализация.62-91 режет глаз... она просто нелепа...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
