Уважаемые клерки! Прошу помощи по такой ситуации:
в 1 кв. 2009г был убыток
в 2 кв. 2009г был убыток
в 3 кв. 2009г прибыль 15 тыс.
в 4 кв. 2009г прибыль 50 тыс.
в 1 кв. 2010г был убыток
в 2 кв. 2010г был убыток
в 3 кв. 2010г прибыль 5 тыс.
Авансовые платежи до 28 октября как рассчитать? 1/3 от фактической суммы налога начисленного за 3 кв? То, что раньше был убыток берется в расчет?
Или это 1/3 от разности между суммами налога за два предыдущих квартала? Запуталась совсем... Помогите пожалуйста!
Если вы хотите учесть убыток за 2009, то уменьшаете прибыль за 9 мес., и будет прибыли ноль. Соответственно и авансов не будет.
Или 5 тыс. - это уже после переноса убытка?
Какой перенос, не поняла? За 2009 год убытка не было. Т.е. в первых двух кварталах был убыток, а за 9 мес. и год 2009 была прибыль. В первом полугодии 2010- убыток, сейчас по итогам 9 мес.- прибыль. Что будет авансовыми платежами? 1/3 от разности между суммами налога за два предыдущих квартала, а это значит ноль (т.к был убыток). Или 1/3 от фактической суммы налога начисленного сейчас за 3 кв2010?
Сорри, на последней фразе вашего сообщения затормозилаКакой перенос, не поняла? За 2009 год убытка не было
Формула для расчета ежемесячных авансов одна:
За 9 мес.: налог за 9 мес. минус налог за 6 мес.
Т.е. у вас 5 тыс. минус 0 и по 1/3 платить в октябре, ноябре, декабре (ну и январе-марте)
Вот спасибочки! Можно еще спросить:
1. Если выручка за последние 4 квартала 12 млн. не превысила- то вообще не надо ежемесячные авансы платить?
2. 12 млн. выручка- это имеется ввиду без НДС?
Не надо1. Если выручка за последние 4 квартала 12 млн. не превысила- то вообще не надо ежемесячные авансы платить?
Без НДС2. 12 млн. выручка- это имеется ввиду без НДС?
Спасибо огромное! В январе-марте 2010г мы платили авансовые платежи:
1. Они как-то зачтутся при уплате налога на прибыль за 9 мес.?
2. Надо их где-то показывать в декларации?
Да, идут в зачетВ январе-марте 2010г мы платили авансовые платежи:
1. Они как-то зачтутся при уплате налога на прибыль за 9 мес.?
В декларации за 1 квартал налог к уменьшению должен быть2. Надо их где-то показывать в декларации?
Простите мою тупость. За 1 кв. убыток у нас был. В декларации за 1 кв. в стр. 210 эти перечисленные в янв-марте авансы я указала. Налог на прибыль к уменьшению получился на сумму этих авансов (стр. 280) Не правильно?
Да правильно, на лицевом счете у вас переплата числится (если возврата или зачета по другим налогам не было)В декларации за 1 кв. в стр. 210 эти перечисленные в янв-марте авансы я указала. Налог на прибыль к уменьшению получился на сумму этих авансов (стр. 280) Не правильно?
Еще раз эти авансы в последующих декларациях указывать не надо
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием