Вновь созданная организация, был получен в сентябре аванс в долларах, имеет место на 30 сентября курсовая разница- внереализационный доход. Аванс (по ставке 0%, товары пойдут на экспорт). Сдали декларацию по НДС нулевую. Сейчас получается сдаем декларацию по прибыли должны показать внереализационный доход. Какими расходами можно уменьшить налогооблагаемую базу по прибыли, ведь отгрузка по экспорту состоялась в 4 квартале.
Теми расходами, какие были. Если вообще никаких не было (РКО то хоть было?), то ничем
Просто как я понимаю, расходы нужно ставить такие, которые относятся к этим доходам. РКО не относится же к валюте. Уменьшила внереализационный доход на курсовую отрицательную разницу от продажи валюты. И на услуги банка тоже можно уменьшить?
РКО ко всему относится, на то они и внереализационные
Спасибо большое!!! А услуги банка, которые с НДСом + услуги банка по открытию валютного счета тоже с НДСом, у нас реализация 0 в 3 квартале, решили принять все 4 кварталом. Эти услуги наверное стоит принять в расходы 4 кварталом?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
