Условный доход (расход)

[Аноним]

Подскажите пожалуйста, прямо вся запуталась. У нас в организации за первый квартал в бухгалтерском и налоговом учете убыток. Я сдела проводки
Д 68 К 99.2.2 Условный доход по налогу на прибыль.
Во втором квартале в бухгалтерском учете убыток в налогом прибыль. Какик я должна сдедать проводки??????

[Ярослав]

Подскажите пожалуйста, прямо вся запуталась. У нас в организации за первый квартал в бухгалтерском и налоговом учете убыток. Я сдела проводки
Д 68 К 99.2.2 Условный доход по налогу на прибыль.
Во втором квартале в бухгалтерском учете убыток в налогом прибыль. Какик я должна сдедать проводки??????

В первом квартале должны были быть проводки:
Д 68 - К 99 - условный доход
Д 09 - К 68 - начисление ОНА по налоговому убытку

По итогам 6 мес.
Д 68 - К 99 - условный доход по БУ убытку
Д 68 - К 09 - погашение ОНА по убытку 1-го квартала (возможно, в какой-то части, а не целиком)
Д 99 - К 68 - что-то еще, может быть ПНО по разнице в НУ и БУ