Зачет, УСН и ОСНО

[mizeri]

Давно уже зачетами не занималась)))
Ситуация следующая - фирма "Энерго" делает электромонтажные работы для фирмы "Электрик" на сумму 20000 руб. (НДС нет, потому что УСН 6%) Через пару недель "Энерго" заказывает у "Электрика" инструмент на сумму 50000 руб. в т.ч. НДС - 7627,12 руб.. Директор "Энерго" просит бухгалтера оплатить счет на разницу -(50000-20000), т.е. оплатить только 30000 руб., а остальную сумму зачесть в счет оплаты работ.
Как провести зачет в "Энерго"? Не знаю как быть с НДС, который останется сидеть в зачитываемых 20000 руб. И как в таком случае провести зачет и составить соглашение? В нем нужно написать что имеются такие-то задолженности взаимные и на сумму 20000 их считать зачтенными или как-то по другому?

[mvf]

как быть с НДС, который останется сидеть в зачитываемых 20000 руб.

Никак не быть (не обращать на него внимания).

[mizeri]

Никак не быть (не обращать на него внимания).

Т.е. пишем в соглашении: вы нам должны 20000 без НДС по договору № от, мы вам должны 20000 в т.ч. НДС по договору № от. Произвести взаимозачет обязательств на указанную сумму.

И все? Тогда датой оплаты для УСН будет день заключения такого соглашения, в плате НУ?
Просто помню когда последний раз делала зачет нужно было зачитывать сумму без НДС, а НДС перечислять отдельным п/п, но это было давненько.