Доход и расход, баланс

08.11.2010, 14:55

Здравствуйте! Прошу помощи у опытных бухгалтеров.
У организации на ОСНО было поступления на р/с в виде аванса во втором квартале. Эти средства были сняты с р/с и тратились на хоз. нужды. Расходы вешались авансовым отчетом на 26 счет в течении второго квартала. Акт выполненных работ на поступившую сумму во 2-ом квартале был подписан в 3 квартале.

Вопрос состоит в следующем:
могу ли я списать 26 счет в 99.1 во втором квартале, если акт выполненных работ подписан в 3 квартале?

Когда формирую баланс то он не идет на сумму, которая висит на 26 счете, если вручную закрываю 26 счет в 99.1 то все получается, баланс идет, что делать?

08.11.2010, 15:02

Сумбурно написано, но если не даваться в детали

могу ли я списать 26 счет в 99.1 во втором квартале, если акт выполненных работ подписан в 3 квартале?

он, как правило, только так и закрывается, только Дт 90 Кт 26. Редко в НЗП

08.11.2010, 15:16

Сообщение от MakZym

Сумбурно написано, но если не даваться в детали

он, как правило, только так и закрывается, только Дт 90 Кт 26. Редко в НЗП

Да, Дт 90, заклинило )

А прибыль платить нужно во втором, когда аванс поступил, или в третьем, когда акт подписали?

08.11.2010, 15:22

или в третьем, когда акт подписали?

во втором, когда аванс поступил

нужно платить НДС с полученных авансов, а в третьем его возмещать

**Аноним** · 08.11.2010, 15:24

Сообщение от DENvir

Да, Дт 90, заклинило )

А прибыль платить нужно во втором, когда аванс поступил, или в третьем, когда акт подписали?

Прибыль с этой операции расчитываете когда прошла реализация.

08.11.2010, 15:31

Сообщение от Аноним

Прибыль с этой операции расчитываете когда прошла реализация.

Подведу итог, как понял:

26 счет закрою в 90 во втором квартале вручную, отражу эту сумму в бух. балансе за 2 квартал, она у меня будет с минусом (как убыток). В третьем квартале, когда подпишу акт рассчитаю прибыль, уменьшенную на расходы во втором (то, что закрыл вручную с 26 счета) и третьем квартале.
Правильно?

**Аноним** · 08.11.2010, 15:40

Сообщение от DENvir

Подведу итог, как понял:

26 счет закрою в 90 во втором квартале вручную, отражу эту сумму в бух. балансе за 2 квартал, она у меня будет с минусом (как убыток). В третьем квартале, когда подпишу акт рассчитаю прибыль, уменьшенную на расходы во втором (то, что закрыл вручную с 26 счета) и третьем квартале.
Правильно?

Правильно.

08.11.2010, 16:14

Спасибо!!!

08.11.2010, 16:15

Правильно?

Не совсем

26 счет закрою в 90 во втором квартале вручную, отражу эту сумму в бух. балансе за 2 квартал

В отчете о прибылях и убытках. Это расход, а не актив или обязательство

В третьем квартале, когда подпишу акт рассчитаю прибыль, уменьшенную на расходы во втором (то, что закрыл вручную с 26 счета) и третьем квартале.

Да: в баланс пойдет дебиторская задолженность (А) и НДС с реализации (П), а в отчет о прибылях и убытках выручка (без НДС) и расходы третьего квартала + второго

08.11.2010, 16:23

Спасибо! Буду осваивать!

Тема: Доход и расход, баланс

Опции темы

Поиск по теме