УСН 6% материалы

[admina]

Добрый день. Пользовался поиском но не нашел.
Вопрос банальный, но все же. Есть ООО на УСН 6% (доходы) + НДС. Кантора оказывает услуги. Но вот такой момент. Заказчик должен перечислить Канторе денежные средства за материал и работу. ООО на эти деньги преобретет материал согласно смете. Вот собственно вопрос. С полученной суммы оплатить налог 6%?

Сумма приличная - минус для ООО. Можно ли как-то не отражать поступление денежных средств на материалы, разделить как то эти суммы? может какие варианты есть? Или проще уговорить заказчика оплатить материалы самостоятельно? Хотя заказчик врятли на это пойдет.

[Andyko]

УСН 6% (доходы) + НДС

вот эта небанальная формула что означает?

[admina]

вот эта небанальная формула что означает?

Это означает. что с момента регистрации ООО был выбран режим доходы. А работать в нашем регионе без НДС проблематично. Почему? Ведь можно без НДС. - Но как показывает практика клиенты (бухгалтера заказчика) ничего не хотят слышать про то что можно без НДС, поэтому пришлось работать с НДС с первого дня. В налоговой ничего не сказали. Один раз интересовались по какому-то вопросу вроде по оплате на счет НДС. Спросили, а что у вас НДС, потом сами ответили - аренда. Впрочем при открытии советовались с бухгалтером читали пособие по УСН. Бухгалтер сказал - можете работать с НДС, но вот отказаться от НДС уже нельзя. А наше ООО в принципе является конечным пользователем НДС - так что все суммы в основном идут в налоговую. Лишь иногда ндс списывается за счет рекламы и т.д. вообщем вот так. Что еще не мало важно налог 6% платится то с дохода в месте с НДС. Да еще и сам НДС платится.

[Andyko]

Это означает. что...

катастрофа полная...

С полученной суммы оплатить налог 6%?

да

[admina]

катастрофа полная...
да

А куда деваться - приходится.
Все-таки может есть какие шансы по поводу материалов?

Помню 1 раз вносили деньги наличными на счет но не как помощь учредителями - не помню как в банке оформили. - но это мы не отражали как прибыль. Деньги эти потом были возвращены, тому кто вносил.

[admina]

перечитал еще раз пособие по УСН. обратил внимание на главу 16, в частности "УПРОЩЕНЕЦ"-ПОСРЕДНИК. там сказано что упрощенец посредник может 1) реализовывать товары (работы, услуги) доверителя либо приобретать их для него; - соответственно в моем случае не платить налог за материал. Кто нибудь, что то знает по этому поводу?

[Andyko]

а что конкретно интересует?

[admina]

Еще есть ряд вопросов. пока никак не могу понять.

Допустим, ООО на УСН 6% хочет приобрести, компьютер или другую технику, например мобильный телефон для директора. Вопрос: как учитывать и что платить (налог).

И 2-ой вопрос все с теми же материалами. Допустим заказчик перечислил ООО сумму за работы и материалы. ООО закупает материалы - как с ними быть, учитывать не учитывать? Материалы - фактически получается переходят заказчику. точнее будут установлены на объекте у заказчика.

И еще вопрос, скорее это больше к первому относится. ООО нужно закупить инструмент. Какие действия?

P.S. читал про ОС, МПЗ. но чет ни как не могу понять. в итоге как быть. Возможно простой пример, все расставит на места)

[admina]

а что конкретно интересует?

Конкретно интересует ситуация с материалами. платить ли налог с них или нет. учитывать их или нет?

[Andyko]

1. налогов на покупку нет пока, если вы об этом
2. где учитывать?
3. закупайте, какие проблемы?

admina, формулируйте вопросы более конкретно, плиз

[admina]

1. налогов на покупку нет пока, если вы об этом
2. где учитывать?
3. закупайте, какие проблемы?

admina, формулируйте вопросы более конкретно, плиз

Налогов на покупку нет понятно. Но сумму которую перечисляет заказчик считается доходом. Я про налог на имущество.
2 учитывать в ОС. в любом случае я так понимаю если что-то приобретается должно ставиться на баланс.
3. проблемы - какие действия для учета нужно сделать.

[Andyko]

на усн нет налога на имущество;
бухгалтерский учет основных средств вести нужно;
среди названных Вами покупок я основных средств не обнаружил,
а вообще имеет смысл принять на работу бухгалтера, который сделает необходимые вещи для учета, классифицирует покупки и вообще успокоит нервы

[Нэнси]

Я про налог на имущество.

Прочтите еще здесь: УСН

[admina]

на усн нет налога на имущество;
бухгалтерский учет основных средств вести нужно;
среди названных Вами покупок я основных средств не обнаружил,
а вообще имеет смысл принять на работу бухгалтера, который сделает необходимые вещи для учета, классифицирует покупки и вообще успокоит нервы

Спасибо за ответ. Видимо придется обратиться к бухгалтеру.

[Andyko]

вначале прочитайте ссылку, может, и не придется пока

[admina]

уже читаю.