Переплата по налогу на прибыль

[Ольга La_calme]

Здравствуйте! Совсем запуталась и ничего не понимаю. Вчера сделала сверку с налоговой и там огромная переплата по прибыли. В налоговой сказали, что из-за задвоения сумм по данным 9-ти месяцев 2009 г и годовой декларации за 2009г. Начала разбираться и ужаснулась. Где была тогда моя голова я не знаю, но теперь надо как-то исправлять.
Вот данные по декларации:
1 кв.2009 г. (в 2008 были на УСН):
180 22496,00
270 2250,00
271 20246,00

2 кв.2009 г.:
180 38660,00
210 22496,00
270 1616,00
271 14548,00

3 кв.2009 г. (убыток):
180 ---
210 38660,00
280 3866,00
281 34794,00

4 кв.2009 г. (убыток):
180 ---
210 38660,00
280 3866,00
281 34794,00
Чувствую, что за год заполнила не правильно. Наверное, вообще по данным строкам будут пустые значения,да?

1 кв.2010 г.:
180 5178,00
210 ---
270 518,00
271 4660,00
290 5178

2 кв.2010 г.:
180 9276,00
210 10356,00
280 108,00
281 972,00
290 4098

3 кв.2010 г.:
180 10412,00
210 13374,00
280 297,00
281 2665,00
290 1136,00
По данным налоговой переплата составляет 77414,00, а у меня все равно такая сумма не получается.
Помогите разобраться какие цифры ставить в годовой декларации за 2009 г. и соответственно поплывет 2010 г.
Заранее спасибо.

[Январь]

4 кв.2009 г. (убыток):
180 ---
210 38660,00
280 3866,00
281 34794,00
Чувствую, что за год заполнила не правильно. Наверное, вообще по данным строкам будут пустые значения,да?

210 уже ноль должна была быть. Уменьшение вы за 9 мес. показали

[Ольга La_calme]

Январь, ну т.е. все по нулям будет?

[Январь]

т.е. все по нулям будет?

Да

[Ольга La_calme]

но что-тоя не пойму, а в 2010 г. как должно быть?

[Январь]

Ольга La_calme, по 2010 у вас правильно заполнено

[Ольга La_calme]

Январь, правда?
но меня смущает за второй и третий квартал 2010 года суммы идут и к уменьшению и к уплате авансов....мне какие проводки делать? и какую сумму налога начислять?

[Январь]

мне какие проводки делать?

99 - 68
1 кв.10 - 5 178
2 кв.10 - 4 098
3 кв.10 - 1 136
Итого сумма начисленного за 9 мес.10 налога будет 10412
А с учетом оплат по сальдо будет видно, сколько переплаты

[Ольга La_calme]

ооо, у меня так и сделано но надо же как то отразить налог к уменьшению в учете..или не надо?

и получается, что мне просто переделать за 2009 год декларацию и отнести им? но тогда в балансе по строке прибыли буду другие данные и соответственно валюта баланса изменится

[Январь]

но надо же как то отразить налог к уменьшению в учете

За какой период?

но тогда в балансе по строке прибыли буду другие данные и соответственно валюта баланса изменится

А при чем тут баланс?

[Ольга La_calme]

За какой период?

за 2 и 3 кварталы 2010...или этого делается только по итогам года?

А при чем тут баланс?

при том, что за 2009 год я вообще не делала проводок на сумму уменьшения...

[Январь]

за 2 и 3 кварталы 2010...или этого делается только по итогам года?

Вы ежемесячные авансы в учете начисляли? Если нет, то по бух.учету нет у вас никакого уменьшения, только в декларации

при том, что за 2009 год я вообще не делала проводок на сумму уменьшения...

Если вы не сделали какую-то нужную проводку в 2009, то теперь вы ее можете сделать только в 2010, и за прошлые периоды бух.отчетность не изменится

[Ольга La_calme]

Вы ежемесячные авансы в учете начисляли? Если нет, то по бух.учету нет у вас никакого уменьшения, только в декларации

не начисляла, у меня начислено как Вы выше написали 10412,00 р.

Если вы не сделали какую-то нужную проводку в 2009, то теперь вы ее можете сделать только в 2010, и за прошлые периоды бух.отчетность не изменится

т.е. я могу сегодняшним днем сделать проводку Д99 К68 на -38660?

[Январь]

т.е. я могу сегодняшним днем сделать проводку Д99 К68 на -38660?

У вас в 2009 налога сколько-то было начислено (в бух.учете ) и так и оставили?

[Ольга La_calme]

в 2009 г. песледний раз начисляла за полугодие и получилось, что начисленно 38660,00. Потом за 9 месяцев был убыток, соответственно эта сумма пошла к уменьшению, а проводки я не сделала. Вот.

[Январь]

Все, что начислено "осталось" за 2009 сторнируйте

[Ольга La_calme]

значит сегодняшним числом делаю проводку Д99 К68 на -38660?

[Январь]

значит сегодняшним числом делаю проводку Д99 К68 на -38660?

Да

[Ольга La_calme]

пасиба!

[Ольга La_calme]

но у меня все равно не получается сумма как у налоговой: у них переплата 77414,00 (с учетом задвоения суммы 38660,00), а у меня 88706,00 (пока тоже сделала с задвоением, чтобы было как у них)
что-тоя совсем глупая...

[Январь]

Оплаты совпадают?
Подробную выписку надо в налоговой брать и сверять

[Ольга La_calme]

Не знаю,у них просто стоит сумма переплаты. Ну да, придется все сверять подробней.