Больничный не принят ФСС

[Аноним]

Во всём разобралась, всем большое спасибо за помощь!!!

так выводы то какие сделала, поделись

[margo46]

Сподвигло меня на счет 209 статья в № 9 "Бюджетный учет и отчетность в вопросах и ответа" (стр.10)- отвечает И.Гейц.
Но я приняла решение такое
Д 30305 К 30203 (-7000) исправит.проводка по ЕСН прошлого периода
Д20104 К 30203 (7000) возврат в кассу когда-нибудь от кого-нибудь
Д21003 К20104
Д30405213 К 21003 - поступило на л.с. в ФКУ
Д30305 К 30405213 перечислено в бюджет как доходы прошлого периода.

Сомневаюсь - надо ли начислять доход по прошлому периоду??

[VLDMR]

Д30305 К 30405213 перечислено в бюджет как доходы прошлого периода.

ага. перечислим в бюджет доход... и еще останется незакрытым 30305 в части задолженности по ЕСН/ФСС.
т.е. еще останется проводка:

Д30305 К 30405290 - перечислена задолженность ЕСН/ФСС.

-> отсюда получается - кассовый расход по 290 на погашение задолженности ЕСН/ФСС есть, а фактического - нету??? чудненько-ладненько...

зы: я специально написал 290 только для наглядности, а так я не уверен и не утверждаю, что это 290... может и 213...

[margo46]

30305 закрыт. Посмотрите проводку № 1- этот счет с минусом по дебету. Так что все в порядке И кассового расхода тоже нет, т.к. есть возврат денег на л.с. в ФКУ

[VLDMR]

30305 закрыт. Посмотрите проводку № 1- этот счет с минусом по дебету.

Хорошо. Значит, я просто недопонял. Уточню на всякий случай-

Но я приняла решение такое
1. Д 30305 К 30203 (-7000) исправит.проводка по ЕСН прошлого периода
...
5. Д30305 К 30405213 перечислено в бюджет как доходы прошлого периода.

аналитика на счете 30305 в первой и в пятой проводке - одна и та же? (ЕСН в части ФСС)?
меня сбила с толку формулировка - "перечислен в бюджет как доходы прошлых периодов".
Как доходы в бюджет мы перечисляем возвращенные средства (восстановленные кассовые расходы) прошлых лет. И вроде бы это КОСГУ 130? А задолженность по ЕСН/ФСС?
Да плюс еще и был задан и вопрос про: "надо ли начислять доход по прошлому периоду??"

Поэтому фраза про "доходы в бюджет" меня и смутила...

Поэтому я хотел уточнить окончательно - аналитика 30305 в первой и в пятой проводке - это одно и то же?

[margo46]

Это одно и тоже. Но вышестоящая делает так
1.Д 30405000 К 30305 (для простоты опускаю кассу)
2.Д 30305 К30405000 (оплата)
3. Д 40101130 К 30305 (со знаком минус)
4.Д 40101130 К 40103000 (в конце года)

[Plesen~]

нет основания использовать счет 40101130

[Plesen~]

вышестоящих с работы выгнать за некомпетентность