вопрос по осаго

[василёк *]

Здравствуйте, уважаемые клерки.
у меня вопрос по осаго, совсем запуталась.
Оформили машину из лизинга в сентября сделали осаго на организацию, затем машину продали физ лицу в октябре, физик сделал осаго. и тут нам страховая возвращает разницу между стоимостью полисов осаго (т.е. например фирма уплатила страх. премию 5000 р., физик 4000 руб и страховая вернула нам 1000 руб.) какие мне проводки сделать, я никогда с этим не сталкивалась.
как мне теперь оприходовать полис от физика, мы у него это машину теперь арендуем.
помогите пожалуйста....

[василёк *]

а 91 принимаемые в расходы или нет?

все равно не очень понимаю, я думала, что его надо как-нить списать...

у меня было, например
д 97 к 76 5000 - в сентябре
д26 к 97 200 - тож в сентябре
и получается

д 51 к 76 1000- вернули разницу
д 76 к 91 1000- учли в доход, навеное все-таки непринимаемый.

а то, что мы в сентябре 200 по полису списали, оставить так?

[василёк *]

ответьте плиззз....

[василёк *]

Спаасибо, за такой развернутый ответ)

но у меня еще вопросики, уж, простите меня....

я в первом посте немного не точно написала, дело в том, что физик не платил за страховку, страховая просто на него переоформила и вернула разницу в 1000 руб, т.е она ему оценила страх. премию в 4000.
теперь вообще какая-то фигня получается(((((
т.е по сути я должна списать старую страховку

д 26 к 97 4800руб.

отразить возврат денег от страховой

д 76 к 91 1000
д 51 к76 1000

я же еще должна его полис как-то оприходовать на 97, у нас же с ним договор аренды, где мы возмещаем ему все расходы, связанные с автомобилем.

и вот я не понимаю, как мне повесить его полис на 97, ведь он за него не платил

может можно еще так

д 97 к 76физик 4000
д 76 страхавая к 91 4000

д 76 физ к 76 страх 4000

но тут меня смущает, что 5000 типа идут в расход, и потом я их восстанавливаю.

пожалуйста проясните мне это, я совсем запуталась((

[василёк *]

1) а 91 счет в обоих случаях принимаемые дох. и расх. для прибыли? я не очень понимаю, где в ваших проводках начисление этого натур. дохода... ?

2)Цитата:
"2. К доходам, полученным налогоплательщиком в натуральной форме, в частности, относятся:
1) оплата (полностью или частично) за него организациями или индивидуальными предпринимателями товаров (работ, услуг) или имущественных прав, в том числе коммунальных услуг, питания, отдыха, обучения в интересах налогоплательщика.
Вы фактически за него оплатили стоимость полиса."

а в этом случае надо платить страх. взносы и взносы от нс и пз ?


3)а если оформить это как подарок.. то получается мне не придется исчислять ндфл, страхвые взносов и взносы на травматизм?
но тогда, наверное, придеться начислить ндс, а какой проводкой?
д 91"непринимаемые" к 68 4000,*18%?


извините, что неугомонная такая, просто хочу разобраться..

[василёк *]

он наш сотрудник, извините, что не точно написала в 1 посте. поэтому, взносы от натур. дохода начислить придется.

блин, вот страховая не могла на по-человечески деньги вернуть((((

[василёк *]

подскажите как мне в итоге быть, я совсем запуталась((((