Выплата з/п в несколько дней. Как оформить Т-49 и кассу?

[Dex]

Раньше успевали выдать зарплату за один день,
соответственно оформляли Т-49, РКО и запись в кассовой книги.
ФОТ укладывался в дневной лимит кассы. Ко дню Х успевали накопить выручки )

Теперь ФОТ вырос и появилась необходимость выдавать з/п в течение нескольких дней. Насколько знаю, в течение 3 дней можно в кассе держать деньги для выплаты з/п сверх лимита. Вопрос, как правильно это оформить?

Начинаем так: в Т-49 №N от 30 сентября пишем "в кассу для оплаты в срок с 3 по 5 октября 2010" виза руководителя и бухгалтера от 01 октября 2010.

А РКО когда составляем и на какую сумму? Часть денег будет выдана 3 октября, часть 4, часть 5. И где невыданные остатки будут эти дни лежать?
В положении что-то было про сдачу кассирами в мешках или запечатанных пакетах сумм обратно в кассу. Это значит и ПКО ещё нужно оформлять?
Как всё это тогда в кассовой книге отражать, особенно в графе "на выдачу з\п"??? Особенно с учётом того, что на конец дня 2 октября в кассе предполагается наличие денег на сумму больше лимита.

Заранее благодарен.

[булатова]

Чтобы избавиться от этих проблем переходите на "пластиковую" зарплату.

[Dex]

Мы об этом думали, но во-первых находимся не в Москве и с банкоматами сложно.
А из кассы сразу двух зайцев: выручку в банк не нужно сдавать (комиссия 1), за перевод на карту (2% для нас) не нужно платить.


Неужели никто из кассы з/п не выдаёт?

[Джоли]

Теперь ФОТ вырос и появилась необходимость выдавать з/п в течение нескольких дней. Насколько знаю, в течение 3 дней можно в кассе держать деньги для выплаты з/п сверх лимита. Вопрос, как правильно это оформить?

Начинаем так: в Т-49 №N от 30 сентября пишем "в кассу для оплаты в срок с 3 по 5 октября 2010" виза руководителя и бухгалтера от 01 октября 2010.


Если вы копите выручку на з/п? это означает что как есть деньги выдали з/ п половине? на след день -появились деньги вы выдали остальное? Так не делается

Необходимо сделать РКО например на 100 000 от 01.11.10 к тем ведомость от 01.11.10 для выдачи в кассу с 01.11.10 по 03.11.10. а Приход на 100 000 у вас должен быть тоже 01.11.10

[Джоли]

Нельзя сделать РКО и ведомость на 100 000 когда в кассе только например 50 000 может этих денег завтра не будет. Делайте несколько ведомостей от разных дат

[Белка ТНТ]

но во-первых находимся не в Москве и с банкоматами сложно.

мы тоже не в Москве, но банкоматы есть

Выдавайте по разным ведомостям

[Аноним]

А зачем в отчете кассира есть графа "в том числе на заработную плату". Остаток на конец дня указывать (факт.ост.+выданная зарплата в соответствии с Т-49) и в графе в том числе на з/плату выданная зарплата в соответствии с Т-49. На третий день оформить РКО на всю выплаченную за три дня з/плату.

[AleSamokh]

не путайте человека!
процесс такой:
1.Выписывается ведомость на полную сумму срок выдачи например с 3 по 5.
Третьего числа начинаем выдавать сколько денег хватает.
В кассовой книге есть графа остаток на конец дня а под ней графа "в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии" вот сюда и вписываете сумму числящуюся по ведомости (полную, например 22 тыр). Остаток на конец вычесть в т.ч. зарплату не должно быть больше лимита., но вряд ли это будет, т.к. тогда зарплата была бы выдана за 1 день.
Аналогично четвертого числа.
Пятого заканчиваете выдавать зарплату, пишете в расход сумму выданную по ведомости №... и подводите итоги, смотрите, что там с лимитом кассы получилось, при необходимости регулируете.
Если не повезло и денег на выдачу всей зарплаты не хватило и за три дня, то пятого числа напротив тех работников, которые не получили зарплату - пишем депонент, соответственно заполняем ведомость Т-53, например выплачено 20 тыр, депонировано 2тыр, в кассовой книге фигурирует сумма выданная 20 тыр.
Эти оставшиеся 2 тыр кидаем на счет 76.4, можете их выдать по расходному ордеру хоть на следующий день

[Аноним]

AleSamokh, покажите пожалуйста на примере, какую сумму указать в графе "итого за день" (приход, расход), "Остаток на конец дня" и "в том числе на заработную плату". Допустим:
Остаток на начало 10
Выручка 150
Оплата поставщику 20
Фактически выдана з/плата 125(по плат. ведомости 300)

[Аноним]

А если ведомости разбить. Из одной ведомости сделать к примеру три? Помнится в 1994 году когда я начинала работать моя Гл. бух так делала и за мою долгую с ней работу ни одна проверка не говорила что это нарушение.

[Dex]

не путайте человека!
процесс такой:
1.Выписывается ведомость на полную сумму срок выдачи например с 3 по 5.
Третьего числа начинаем выдавать сколько денег хватает.
В кассовой книге есть графа остаток на конец дня а под ней графа "в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии" вот сюда и вписываете сумму числящуюся по ведомости (полную, например 22 тыр). Остаток на конец вычесть в т.ч. зарплату не должно быть больше лимита., но вряд ли это будет, т.к. тогда зарплата была бы выдана за 1 день.

В смысле полную з/п по ведомости? Например по ведомости з/п 55 тыс. руб.
лимит кассы 40 тыс.
На 3 число в кассе осталось 39 тыс., если написать полную сумму по ведомости, то тогда слова "в том числе" звучат некорректно, ведь 39 - 45 вообще отрицательное число.
И как быть всё-таки с расходниками. Если часть зарплаты забрали 3 числа, то реально же в кассе денег меньше. Графа остаток должна же реальный остаток отражать?!

Пожалуйста, объясните на цифрах. Лимит 40 000 руб., з\п по ведомости 55 000 руб., з/п выдается с 3 по 5 число.
02 числа: остаток 39 000 руб. (в "в том числе на з/п" ставим 0?)
03 числа: выручка 10 000 руб., выдали зарплату 5 000 руб. (реальный остаток 45 тыс. руб., что писать в "остаток" и "в том числе на з/п"?)
04 числа: выручка 10 000 руб., выдали з/п 25 000 руб.
05 числа: выручка 0, выдали з/п 25 000 руб.

В какие дни и насколько составлять РКО?
03: 39000+10000-5000=44000
04: 44000+10000-25000=29000
05: 29000-25000=4 000
Как видно на последнюю дату РКО на 55 тыс. не составишь, тогда минус получается. А если каждый день делать РКО по ведомости, то какое РКО тогда в саму ведомость писать?

Выдаем в несколько дней не только из-за того, что нет всей суммы в кассе, но еще из-за того, что люди работают по скользящему графику и получают з/п в свой рабочий день.

[Ale-samokh]

На цифрах:
02 число: остаток 39000, в т.ч. з\п 0
03 число: выручка 10000. выдано 0, остаток 49000, в т.ч.з\п 55000. Может и некорректно, но ненаказуемо.
04 число:выручка 10000, выдано 0, остаток 59000, в.т.ч. з\п 55000.
05 число: выручка 0, выдано 55000, остаток 4000, в т.ч.з\п 0.
Если ведомость например на 65000, то 5-го числа выдаете сколько хватает, например 58000(соответственно остаток 1000), остальные 7000 переносите на депонент, выдаете когда нужно.
Если выручки в принципе хватает, то 3-го,4-го числа смотрите, чтобы остаток вычесть в.т.ч.з\п не был больше лимита.
то есть 3 и 4-го числа остаток должен быть не больше, чем 39000(лимит)+55000(ведомость)=94000, лишнее соответственно отдаете в банк или подотчет, ну а 5-го уже действует лимит 39000.

[Dex]

Ale-samokh, спасибо большое. Теперь всё понятно.
В принципе так и стали делать.

Только насчет депонента. По-моему, на депонент в этом случае передавать нельзя. Ведь денег реально нет, а не то, что они есть и сам работник за ними не пришёл.
Если денег нет на конец 5 числа, мне кажется, нужно долг оформлять.
Ну или там с займами покрутить и с работником поговорить.

[AleSamokh]

Ну депонент это чтобы проблем не было по поводу того, чтобы за опоздание с выдачей зарплаты не платить пеней работнику. Но в-общем, конечно, работник не должен быть на вас обижен, если выручки не хватает на всю зарплату, как то надо договариваться....Хотя займ это уже перебор , ИМХО.
А по поводу порядка выдачи это нас еще так давным давно ( в начале 80-х)учили в техникуме и в институте на предмете "Бухучет.( Кассовые операции.)так что это не креатив.

[saigak]

Хотя займ это уже перебор

для особо упрямых работников можно и займом прикрытся на пару дней. ничего страшного в этом нет.Только если займ отдавать будете из выручки-банк замечание при проверке напишет. Штрафов нет, но акт чистеньким уже не будет.