ИП находиться на общем режиме налогообложения. Как быть незнаю подкажите.
НДС - как у всех по отгрузке
НДФЛ - кассовый метод признания доходов и расходов
Книга продаж оборот 186 000 руб. в т.ч. НДС 18600 руб.
Книга покупок НДС 17600 руб. (18600 - 17600=1000 руб. к оплате)
Все красиво и хорошо, а вот дальше ужас
Доход фактически полученный 86 600 руб. в т.ч. НДС 12 300 руб.
Расход фактический 86 100 руб. в т.ч. НДС 17 600 руб.
Считаем чистый доход для НДФЛ:
86 600 - 12 300 = 74 300 руб. доход без НДС
86 100 - 17 600 = 68 500 руб. расходы без НДС
74 300 - 68 500 = 5 800 руб. доход облагаемый 13% НДФЛ (такой доход образуется в результате того что НДС фактически получено 12 300 руб., а фактически уплачено 17 600 руб. 12300-17600 = - 5 300 руб. В затраты нал. орг. не примут исходя из предварительной с ними консультации, соответственно НДС попадет в доход облагаемый 13% НДФЛ с которым я категорически не согласна и 500 руб. чистый доход с которого действительно необходимо заплатить 13% НДФЛ).
Вопрос как быть?
