У нас поставщик - нерезидент, услуги оказаны на территории РФ.
Мы выступаем как налоговый агент по НДС.
Правильно ли я понимаю, схему работы?
1. По факту оказания услуг Д 20 К 60 - сумма без налогов
2. Выписываем с/ф полученную - Д 19 К 60 -
3. Платим НДС - Д 68.2 К 51
4. Удерживаем НДС у нерезидента Д 60 К 68.2
5. Делаем запись книги покупок на основании с/ф из п.2, то есть принимае НДС к вычету Д 68.2 К 19
Со страной есть конвенция об избежании дв. налогообложения - налог на прибыль, насколько я понимаю, платят они сами?
Заранее спасибо.
