Уважаемые, клерки!!! У нас была выездная налоговая проверка - по итогам был доначислен НДС (ранее принятый НДС по компании - которая в итоге оказалась однодневкой) - надо ли начислять ПНО на этот НДС?
ПНО с доначисленного налога.
Уважаемые, клерки!!! У нас была выездная налоговая проверка - по итогам был доначислен НДС (ранее принятый НДС по компании - которая в итоге оказалась однодневкой) - надо ли начислять ПНО на этот НДС?
С уважением,
Надо:
Дт 68 Кт 19 - сторно
Дт 91 Кт 19 - списали
Дт 99 Кт 68 - ПНО
Просто есть разные мнения - значит надо все таки! А проводки точно верные? 2 раза КТ 19???
С уважением,
я считала что нужно так:
ДТ 91.2 КТ 68.2 - НДС ДОНАЧИСЛЕН
ДТ 99 КТ 68.4 - ПНО НАЧИСЛЕНО С НДС
ДТ 68.2 КТ 51 - ОПАЧЕН НДС
?????????????????????????????????????????
С уважением,
Можно и так. Суть то не измениться: налог доначислим и спишем на 91 непринимаемый. Просто я рассматриваю принятый к вычету НДС по однодневке как ошибку. Соответственно исправляю как неправильно сделанную проводку
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
