Переход с ежемесячного НДС на квартальный - помогите беременному бухгалтеру!!!

[Юла-ла]

Подскажите пожста!!!
По инерции отчитывалась по НДС ежемесячно, т.к. все равно был к вычету,
а тут мозги совсем обмякли, случилось так, что "подставила" контору на серьезный НДС. Т.е. аванс поступил 30 ноября, а товар могу получить только в декабре..., хотя могла договорится. А я требовала предоплату до конца месяца (сумасшедшая).
В панике начала искать выход и заметила, что выручка, уже в течении 2-х кватралов не превышает 3000000, т.е. вроде можно перейти на квартальный НДС.... А как это сделать??? Послать уточненки за 2 и 3 кварталы, а следующую за 4 кватрал???
Очень буду признательна за советы...

[Itasika]

Юла-ла, на мой взгляд - если Вы сдали декларацию по НДС за октябрь - то поздновато сдавать уточненки. Нужно было с начала квартала переходить.
Может быть, и есть варианты - но пока выходит, что октябрьскую декларацию Вы должны аннулировать, а если сдать за октябрь нулевую - получится полное несоответствие действительности. Не знаю, как в Вашей ИМНС процесс поставлен - а то можно и с инспектором договориться, если начисления еще не прошли.

А есть возможность "сделать ошибку" в декларации за ноябрь?
Тогда в январе уплатите пени, подадите 20.01 уточненку за ноябрь - и "золотой ключик у нас в кармане"

[Юла-ла]

А нельзя написать письмо типа- в связи с переходом на кв. НДС прошу считать декларацию по НДС за октябрь недействительной.....

[Itasika]

Юла-ла, чеСС говоря - не знаю.
ИМХО - нельзя. Вы ж её подали.. Декларацию. С начислениями.
Попробуйте для начала поговорить с инспектором. Вполне возможно - что декларация еще не проведена (прошло всего 10 дней, бумаг у них - кипа, у меня в октябре месяце - не было начислений по ЕСН с начала года !!!), тогда все фишки у Вас в кармане.

[Юла-ла]

У меня НДС к вычету...

[Itasika]

Юла-ла,

У меня НДС к вычету

за октябрь?

[Юла-ла]

Да...

[Юла-ла]

Вернее к уплате, но т.к. к вычету сумма приличная, за октябрь платить ничего не надо...

[Itasika]

Юла-ла, еще раз - попробуйте поговорить с инспектором!
(это не по кодексу, это - по жизни!)
НДС за октябрь к вычету - не отменяет процедуры начисления/ зачета на вашем лицевом счету в налоговой.
Пойдите в ИМНС прямо завтра, на обработку бумаг - нужно время, бумаг - много.
Отделы, как правило, разные = )))
Если начисления ушли - остаются только "ошибки в декл. за ноябрь"
Посчитайте.
Сколько выплывает в + по сроку к уплате 20.12, и какая сумма пеней вылезет по сроку 20.01.05.
Подумайте, как Вы сможете объяснить это директору.
Позвоните с самого раннего утра в банк. Поговорите. Срок в 3 дня - вроде как не отменяли. Покупатель перечислил 30.11 - на ваш счет поступило 01.12.
Подумайте, что обойдется дешевле - налоговая или банк =)))
Дерзайте.

[Юла-ла]

Спасибо, Itasika!!!
Если често, то я в тихой панике.
В ПСБ с нашей операционисткой, такие разговоры неприемлемы -\.
Инспектора своего я теперь не знаю (будь он не ладен, этот принцип одного окна), пыталась выяснить, посылают в это окно....
А "ошибка в декл. за ноябрь" - я слабо понимаю процедуру .......
Т.е. если в декларации за ноябрь начислено к уплате 70000 руб, а я сделаю "ошибку" типа - к вычету в размере 1000 руб , то потом подав уточненную декларацию за ноябрь я должна заплатить только пени в размере 70000х(13/300)х30 дней = 909 руб, а 70000 я уже не должна? А должна только столько начислено в декларации за декабрь????

[Itasika]

Юла-ла, не работала с ПСБ - но по общим впечатлениям - глухой номер.
Вообще - в подобных случаях с операционистками разговаривать смысла нет.
Смысл есть разговаривать с их начальством, особенно - если у вас большие обороты и полученные в этом же банке.
Если нет - "Ну так мы от вас уйдем! К понимающим людям"
(ведь банку ЕНта "задержка" - ничем не грозит...)

за ноябрь "к вычету" - я бы не советовала. Камеральная. А оно вам надо?Поставьте " к уплате", хоть минимальную сумму.

[Юла-ла]

А в общем смысл верный (про ошибку)???

[Itasika]

то потом подав уточненную декларацию за ноябрь я должна заплатить только пени в размере 70000х(13/300)х30 дней = 909 руб, а 70000 я уже не должна? А должна только столько начислено в декларации за декабрь

Да. По сроку 20.01.05 - только пени по нябрьской декларации + НДС за декабрь.
ВАЖНО:
не подавайте уточненную декларацию за ноябрь раньше 20.01.05, т.к даже 19.01.05 - дабы освободиться от ответственности -важен срок начисления +/-

[Юла-ла]

Спасибо, Itasika!!!
Готова Вас расцеловать!!!
909руб - это не 70000 руб. А пени начисляются с суммы к уплате или с начисленной???

[Itasika]

Юла-ла, пожалуйста=)))
Здесь, благодаря общей атмосфере - всем готовы помочь!
Особенно - будущим мамам =)))
Пени - считайте сами.
Что у Вас там выходит к зачету за октябрь - берете сальдо, приплюсовываете "ошибочную" недоплату за ноябрь - и считаете с этой "недоплаты" пени за 31 день..

ЗЫ и не переживайте так.. в конечном итоге - что может быть важнее Вашего малыша???

ЗЗЫ даже для будущих мам - совет на будущее - формулируйте вопрос как можно ближе к сути! Варианты типа "помогите, горю, ничего не понимаю!" - просматриваются и "отвечаются" реже

[Юла-ла]

Огромное спасибо еще раз!!!!
Просто я всегда очень ответственно подходила ко всем этим вопросам, а сейчас так хочу в декрет, мысли уже совсем уже в другую сторону....

ЗЗЫ даже для будущих мам - совет на будущее - формулируйте вопрос как можно ближе к сути! Варианты типа "помогите, горю, ничего не понимаю!" - просматриваются и "отвечаются" реже

))))))))))))))))) абсолютное размягчение мозгов...

Все, пойду выпью Персенчику и спать.....
Спокойной ночи!!! Спасибо еще 100 раз!!!!

[Itasika]

Юла-ла, эххххЪ... енти эмоции!
Всего.
Удачи с НДС-ом, и не только с ним

[stas®]

я полагаю, что Послать уточненки за 2 и 3 кварталы, а следующую за 4 кватрал вполне достойный выход из ситуации.
Квартальная длительность налогового периода при выручке меньше установленной - не право, а обязанность налогоплательщика.

[Марфик]

я полагаю, что Послать уточненки за 2 и 3 кварталы, а следующую за 4 кватрал вполне достойный выход из ситуации.
Квартальная длительность налогового периода при выручке меньше установленной - не право, а обязанность налогоплательщика.

У меня сейчас инспектор забивает НДС за 2003 год и названивает .. НДС сдавали помесячно, но могли и квартально...Прежний бухгалтер чего-то там напутал Цифры не сходятся...Я спросила, а можно по квартально сдать уточненки?.. Вам меньше работы и мне.Они согласились с радостью..

[Юла-ла]

спасибо!!! Ух, какой у меня теперь выбор!!!))))))))))))))))