ЗиК не всю базу берет в расчет......почему??

[nadjushka]

Подскажите пожалуйста, в чем может быть проблема, в ЗиК программа берет базу для исчисления страховых взносов не полностью, т.е. должна быть цифра 56000, а в Регистре учета налогов, отражается только 53500, не понимаю куда делась 2500.....
Если сделать свод проводок за ноябрь, эти 2500 отнесены на 97 счет, как расходы будущих периодов по оплате труда.....скажите пожалуйста, в чем может быть проблема!??
У меня 3 сотрудника всего, зарплата по окладу, ну отпуск был в ноябре еще основной, и компенсация отпуска при УВ.....раньше таких проблем не было.....

[OlgaK]

это не проблема

[nadjushka]

Хороший ответ.....

это не проблема

Как тогда это исправить? И почему непонятная сумма относится на 97 счет? Как избавиться от 97 счета и понять откуда он взялся!?

[Генук]

Приказ Минфина РФ от 29.07.1998 N 34н
(ред. от 26.03.2007)
"Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации"

"65. Затраты, произведенные организацией в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражаются в бухгалтерском балансе отдельной статьей как расходы будущих периодов и подлежат списанию в порядке, устанавливаемом организацией (равномерно, пропорционально объему продукции и др.) в течение периода, к которому они относятся."

в данном случае 2500 - это РБП по переходящему отпуску на будущий месяц...

[nadjushka]

Генук, спасибо большое за ответ, а как быть со страховыми взносами?? Налог-то же нужно сразу платить, и с этой суммы 2500 так??

[Генук]

обязательно... только это не налог, а взносы... т.е. по начислению в кредит 69, а дебет безразличен... база определяется только кредитом...

Дт 08 - Кт 69 1000
Дт 20 - Кт 69 1000
Дт 44 - Кт 69 1000
Дт 86 - Кт 69 1000
Дт 91 - Кт 69 1000
Дт 97 - Кт 69 1000
----------
Итого начислено взносов 6000

[nadjushka]

только это не налог, а взносы...

Ой, ну да неправильно выразилась...
А можно как-то в базе ЗиК изменить, чтобы отражалась вся база для расчета?? Т.е. все 56000??

Или же оставить как есть, а взносы (с учетом 2500) посчитать от самой?
Тогда эти 2500 включатся в базу в декабре 2010 правильно?

65. Затраты, произведенные организацией в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражаются в бухгалтерском балансе отдельной статьей как расходы будущих периодов и подлежат списанию в порядке, устанавливаемом организацией (равномерно, пропорционально объему продукции и др.) в течение периода, к которому они относятся."

Это по налогу на прибыль получается на 2500 мы уменьшаем в декабре??? Или я опять неправильно все поняла!??
Генук, спасибо за вашу помощь!

[Генук]

не путайте доход и взносы по начислению полной отпускной суммы (кредит 69) и расходы, текущие или будущие (дебет счетов)

[nadjushka]

Генук, в ЗиК ничего не менять?? Все оставить как есть??

[Генук]

смотря что править...

[nadjushka]

Генук, сделать так, чтобы эта сумма не падала на 97 счет, а включалась в базу полностью.....можно ли как-то в ЗиК это исправить?
Мы на УСН 6%, поэтому хочу учитывать отпуск в том периоде когда он был начислен (в моем случае в ноябре)......
Как правильно в ЗиК это изменить?? Подскажите пожалуйста!!!

[Генук]

ничего не надо менять... дубль три: и так отпускные полностью включены в базу обложения взносами... гляньте, наконец, кредит 69-го счёта... или РСВ-1 сформируйте...

[nadjushka]

Уважаемый Генук, спасибо что объяснили все же все до конца! Извините за назойливость!
Теперь сформировала РСВ-1 и действительно вся сумма попадает в отчет, огромнейшее вам спасибо!