У банка отозвали лицензию...

[Anna___2007]

У нашего банка отозвали лицензию. На остатке большая сумма денег - несколько миллионов.
Почитала, что если вовремя вступить в реестр кредиторов, получить выписку ЕГРЮЛ и т.д., то можно будет по ходу списать их на расходы в нал/уч для прибыли.
Но вот позвонила в налоговую, там сказали категорически - НЕТ!!! где Вы видите основание для списания в затраты...
1) Можно ли списать?
2) Как быть с НДС?
3) и, вообще, не посчитабт ли налоговики эти деньги нашим Доходом и не придётся ли нам заплатить с них ещё налог на прибыль???

[Аноним]

Отозвали лицензию - ещё не ликвидировали. Может быть, деньги когда-нибудь удастся получить. Если нет - будет убыток, а не расход или, уж тем более, доход.

[ZloiBuhgalter]

Вообще-то это ДЕБИТОРКА.

[Anna___2007]

вряд ли вернут, может малую часть... где-нибудь через год... но меня больше волнует вопрос - не доход ли это? не начислят ли нам на налог на прибыль с этих денег?

[jul-2000]

вступить в реестр кредиторов

Обязательно надо. Связывайтесь с ликвидатором, пишите претензию, подтверждающие документы.

1) Можно ли списать?

Только когда банк полностью ликвидируют. До этого - нет.

2) Как быть с НДС?

С каким НДС? При чем здесь НДС?,

не посчитабт ли налоговики эти деньги нашим Доходом

Какие деньги? Где вы здесь доход нашли?

[Anna___2007]

1) т.е. косвенно мы всё равно будем вынуждены заплатить с этой суммы налог на прибыль, т.к. это деньги пришли от покупателя, соответственно, мы должны были их оплатить поставщику за товар, теперь, чтобы расплатиться с поставщиком нам нужно будет увеличивать наценку на последующие товары, чтобы хоть как-то рассчитаться за этот товар. ???

2) и в каком соотношении списывать на расходы после ликвидации??? сразу всё? или в каких-то пропорциях?

[Январь]

и в каком соотношении списывать на расходы после ликвидации??? сразу всё? или в каких-то пропорциях?

Сразу все, но только тогда, когда уже совсем безнадежной к взысканию задолженность станет.

[Anna___2007]

извините за настойчивость, т.е. эти зависшие деньги налоговики не признают нашим доходом?

[Январь]

т.е. эти зависшие деньги налоговики не признают нашим доходом?

Anna___2007, где вы в них доход видите?
Убыток сплошной

[Anna___2007]

спасибо. ну , да . 4 млн - сплошные убытки