Выездная проверка и доначисление налога на прибыь

[Лолочка]

Налоговая по результатам выездной проверки доначислила налог на прибыль за 2009 в с суммы 1млн 200 тыся.руб. Какими проводками надо провести это?

[K.S]

Дт.91 Кт.68

[Лолочка]

а сумму 1 млн никак не можем отразить, это расходы не принимаемые, которые были учтены как принимаемые?

[K.S]

Ваш вопрос - какой проводкой провести доначисление.

А что касается расходов, то их надо сторнировать в налоговом учете 2009. Тогда и сумма налога увеличится.

[Лолочка]

K.S. нам нужно перекрыть убыток этого года, можем ли мы расходы которые были непринимаемые, отразить в этом году как внереализационные насчитать с них ПНО и налог сопадет сактом... вот рекомендуют так сделать, но мы не уверены...

[Лолочка]

доначислени конечно на 99, только вот как бы сумму с которой был начислен налог в учет вернуть

[Январь]

Чего-то я все равно не пойму
Была проверка, часть расходов налоговая сочла недостойными уменьшать прибыль. Так? Но ведь на бухучете это никак не отражается, кроме доначисления налога (пусть в виде того же ПНО)

[K.S]

K.S. нам нужно перекрыть убыток этого года, можем ли мы расходы которые были непринимаемые, отразить в этом году как внереализационные насчитать с них ПНО и налог сопадет сактом... вот рекомендуют так сделать, но мы не уверены...

Не понятно - Перекрыть какой убыток БУ???

в НУ, в случае когда ошибка (назовем ее так) привела к занижению базы, вы должны корректировать в перриод совершения ошибки (те в вашем случае - в 2009 г).Таким образом, по итогам года (2009) налог совпадет с актом.

[Лолочка]

ясно... спасибо.. я поняла что сделать ничего не реально...