Сегодня получили заказанные нами календари с логотипом нашей компании, предполагается раздавать их по клиентам, кол-во лиц не ограничено. У меня есть накладная на календари и счет-фактура. Вопрос: мне через какой счет проводить календари (10 или 41) что-то я засомневалась? Сумма по календарям будет уменьшать налог на прибыль? Очень буду благодарна за ответ.
Это рекламная продукция так что через 10 сч.
по прибыли - норматив, и не забудьте про НДС.
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
Спасибо, что откликнулись. Можно поподробнее про прибыль и НДС, я многого еще не знаю. Насколько я понимаю, что сумма календарей будет уменьшать налог на прибыль, а НДС я также учту? Может мне что-нибудь почитать надо... Заранее спасибо за ответ.
listik, на сколько подробнее?
Прибыль эти рекламные расходы могут уменьшить только в сумме не превышающей 1% от выручки (ст 264, кажется),
по НДС: поскольку передача этих каллендарей есть реализация, вы должны начислять налог (исключение: если стоимость < 100 р. за ед => можете забить на НДС)
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
Все поняла, спасибо большое.
ЗавидуюСообщение от listik
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
Нет, все-таки не до конца
Смотрю )
для прибыли:
3000 тыс.*1%= 30 тыс. (лимит рекламных расходров для НУ) В Вашем случае, если всего 2 тыс, то все включаете, если 35 тыс, то 5 не принимаете.
НДС:
важен вопрос какая стоимость единицу, из вашего 2000 - я не понимаю, за 2 это штуки или за 100.
Если за 100, значит стоимость ед=20, соответственно не начисляется НДС (пользуетесь льготой), если за 2, соответственно в момент реализации как всегда начисляете НДС с покупной стоимости 1695 (2000\1,18).
Понятно объясняю?
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
По прибыли поняла. А вот с НДС не понимаю. 2000 руб. это за 10 штук, за штуку получается 200 руб. Я не понимаю, я должна заплатить НДС? Но как, у меня ведь идет уменьшение НДС, так как поставщик выдает мне счет-фактуру, а календари мы не продаем, а безвозмездно раздавать будем. Я не понимаю, мы должны взыскать НДС с тех, кому мы раздавать будем?
listik, а вы знаете, что является объектом налогообложения НДС?
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
даешь ЛикБез участникам формума
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
Что-то я уже ничего не понимаю, если можно объясните.
может все-таки стоит открыть НК и немножко почитать его, раз взялись за такую работу?
Всех ответов не найдете здесь...
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
Я конечно почитаю, я представляю, что такое НДС, но тут я не понимаю, куда я его начислить должна и кому?
ну почитайте про объект налогообложения НДСом и вам все (ну или почти все) сразу станет понятно
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
А теперь правильно я поняла. Что НДС я должна начислить себе при реализации. Таким образом у меня входной НДС и НДС при реализации будут одинаковые .
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
Спасибо.
прям моральное удовлетворение
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
Подскажите пожалуйста, а как мне начислить себе НДС? у меня программа 1С 7.7. Я сделала счет-фактуру, у меня сформировались проводки Дт 91.2 Кт 68.2 по бух учету, по налоговому учету никаких проводок не сформировалось. Проблема в том, что у меня эта сумма НДС не отражается в декларации по НДС, как быть?
а сформировали записи в КП?
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
вот в книгу покупок она у меня не попадает...
почему покупок?
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
ой простите, в книгу продаж не попадает
Сейчас получилось, правильно ли я сделала: я 27.12 ввела счет-фактуру, которая сформировала мне проводки Дт 91.2 Кт 68.2, также 27.12 ввела документ запись книги продаж. 31.12 я ввожу документы Формирование записей книги покупок; Формирование записей книги продаж; Регламентные операции по налоговому учету; Закрытие месяца. Теперь у меня отражается сумма НДС в декларации по НДС. Но почему эта счет-фактура не попала автоматически в документ от 31.12 Формирование записей книги продаж...
C первой частью вроде как разобралась. Теперь мучает другое: у нас еще приобретены пакеты с логотипом компании, планируется в них складывать отчетные документы и разносить по клиентам (круг лиц соответственно неопределен). Мне нужно отразить покупку этих пакетов в 1С. Могу ли я принять к вычету НДС с этих пакетов? Начислять НДС я так понимаю не надо, потому что стоимость одного пакета менее 100 руб. Как быть с налогом на прибыль? Когда мне их списать: сразу в 2010 году или как начнем их разносить, т. е. 2011 год, а пока пускай висят на 10 счете. Много что читала, и в голове каша теперь.
по пунктам:
- к вычету принять входной налог не можете, если начислять не будете
- налог на прибыль - нормируется (см.выше)
- период включения зависит от периода использования пакетов
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
а на счет 1С - это Вам в другую ветку
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием