Правильно ли НДС на УСН сделать так

[Катерильда]

Добрый день!
Ситуация такая: ИП, УСН 6%. Строительные работы. Клиент хочет, чтобы мы ему выставили с НДС.
Правильно ли, то что мы можем это сделать, выставить счет-фактуру. Заплатить НДС в бюджет.
1) только в какой момент?

2) И необходимо сделать декларацию по НДС до 20 дня месяца, следующего за кварталом оказания услуги?
3) больше нам это ничем не грозит?

[Аноним]

да. выставляете счет-фактуру, например, в декабре, а уплачиваете НДС в январе до 20, можно по 1/3 до 20 марта.

[FM]

можно по 1/3 до 20 марта.

низя....

[Катерильда]

1) ведь на наш режим усн это не повлияет?

[FM]

нет.

[Катерильда]

а НДС случайно не надо сразу при поступлении денег на счет?

[FM]

п.4 ст. 174 НК РФ...

[Катерильда]

Организации и индивидуальные предприниматели, выставившие покупателю (заказчику) счет-фактуру с НДС (подп. 1 п. 5 ст. 173 НК РФ)
Уплата - Не позднее 20-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом, в котором был выдан счет-фактура (п. 4 ст. 174 НК РФ)
Декларация - Не позднее 20-го числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором был выставлен счет-фактура (п. 5 ст. 174 НК РФ)

Но мы ведь к вычету всё равно ничего не имеем права предъявлять, да?

[FM]

Но мы ведь к вычету всё равно ничего не имеем права предъявлять, да?

[Аноним]

дополнительно налоговики могут потребовать представить декларацию по НДС. практика говорит о том, что ее представлять не надо.

Спорить или неспорить - решать вам.

[Над.К]

практика говорит о том, что ее представлять не надо.

Ничего, что НК прямо требует декларацию сдавать?