Обязательство перед ФСС и больничный - помогите!!!!!

[Аноним]

Ситуация: в декабре начислен и выплачен больничный в размере 20000-00 рублей
начислены взносы в ФСС за декабрь - 10000-00 рублей
в декабре получено возмещение из ФСС 10000-00 рублей
ВОПРОС в том, как правильно отразить эту ситуацию в 5 разделе.
Если бы все происходило в течение года, то и не задалась бы таким вопросом, а сейчас, в конце, у меня возникла путаница, а именно:
по указанию нашей ГРБС обязательства по взносам в ФСС за декабрь мы принимаем в январе 2011 года, соответственно, это будет БО на 10000-00 рублей в январе.
но фактическое исполнение данного обязательства у нас прошло в декабре 2010, а именно в тот момент, когда была выплата больничного на сумму 20000-00 рублей (потому как 10000-00 рублей из этого у нас в счет взаиморасчетов с ФСС).
Т.е. если бы не было бы расходов по больничному в декабре, то в январе мы бы спокойно исполнили свое обязательство перед ФСС на 10000-00 рублей, а так получается, что мы это обязательство исполнили "раньше срока", так сказать...
Сама уже запуталась и не знаю, правильно ли я описала проблему...надеюсь, хоть кто-то меня поймет и поможет!!
Заранее всем спасибо!

[margo46]

по указанию нашей ГРБС обязательства по взносам в ФСС за декабрь мы принимаем в январе 2011 года, соответственно, это будет БО на 10000-00 рублей в январе.
!

Очень удивительно! Как можно декабрьские обязательства принимать в январе следующего года?? Отсюда и путаница.Все надо оформлять декабрем.

[manlike]

"по указанию нашей ГРБС обязательства по взносам в ФСС за декабрь мы принимаем в январе 2011 года"-это что-то новое в учете, я наверно что-то пропустил

[Аноним]

"по указанию нашей ГРБС обязательства по взносам в ФСС за декабрь мы принимаем в январе 2011 года"-это что-то новое в учете, я наверно что-то пропустил

да, действительно, пропустили )-:
лимиты на год по з/п и налогам у нас устанавливаются следующим образом: з/п за 11 месяцев + аванс декабря и налоги на з/п за 11 мес. текущего года + декабрь предудыщего........остаток з/п за декабрь у нас включается в лимиты 2011, равно как и налоги за декабрь ....
ничего сама не придумала, так лимиты ГРБС устанавливает

[Чертёнок]

обалдеть!!!! а что у всех порядки разные???

[BorisG]

... -это что-то новое в учете,

Ничего нового в этом нет.
Это как раз правильное планирование, без спешки и всякого фарса с закрытием зарплатных лимитов концом года.

[margo46]

Учитывая, что дни выплаты заработной платы за декабрь, в большинстве случаев, попадает на праздничные дни, то выплатить необходимо до начала праздников, т.е. в декабре. А уж начислить - само - собой. Лимиты должны быть утверждены...

[Аноним]

Учитывая, что дни выплаты заработной платы за декабрь, в большинстве случаев, попадает на праздничные дни, то выплатить необходимо до начала праздников, т.е. в декабре. А уж начислить - само - собой. Лимиты должны быть утверждены...

Такое ощущение, что меня никто не слышит! Господа, я же не просила анализировать "правильно-неправильно" - я обрисовала ситуацию, в которой мы находимся и схему, по которой мы работаем......это данность - лимиты по страховым взносам за декабрь учитываются в следующем году....
а по поводу выплаты зарплаты - у нас дата 15 число....ни на какие праздники не выпадает, будем благополучно выплачивать в январе..но ведь все эти рассужения к ответу на поставленный мною вопрос, к сожалению, не относятся.....
так никто и не подсказал, как выкручиваться из сложившейся ситуации )-:

[Бух77]

Ситуация: в декабре начислен и выплачен больничный в размере 20000-00 рублей
начислены взносы в ФСС за декабрь - 10000-00 рублей
в декабре получено возмещение из ФСС 10000-00 рублей
ВОПРОС в том, как правильно отразить эту ситуацию в 5 разделе.
Если бы все происходило в течение года, то и не задалась бы таким вопросом, а сейчас, в конце, у меня возникла путаница, а именно:
по указанию нашей ГРБС обязательства по взносам в ФСС за декабрь мы принимаем в январе 2011 года, соответственно, это будет БО на 10000-00 рублей в январе.
но фактическое исполнение данного обязательства у нас прошло в декабре 2010, а именно в тот момент, когда была выплата больничного на сумму 20000-00 рублей (потому как 10000-00 рублей из этого у нас в счет взаиморасчетов с ФСС).
Т.е. если бы не было бы расходов по больничному в декабре, то в январе мы бы спокойно исполнили свое обязательство перед ФСС на 10000-00 рублей, а так получается, что мы это обязательство исполнили "раньше срока", так сказать...
Сама уже запуталась и не знаю, правильно ли я описала проблему...надеюсь, хоть кто-то меня поймет и поможет!!
Заранее всем спасибо!

Возможно уже не актуально....
В свете принятия БО по Вашему учреждению

1) Если на 01.01.2011 сальдо по расчетам с ФСС отрицательное (ФСС должно учреждению) или равно нулю, то БО на январь по взносам за декабрь 2010г. принимать не надо (нет обязательств перед ФСС). Если есть кредиторская задолженность, то принимаете в сумме задолженности
2) Если принимали БО перед работникаи по выплате б/листов в сумме 20000 руб, то
в декабре 2010г. БО перед ФСС начислять не надо, и сделайте сторно на сумму по обязательствам перед работниками (т.е. б/л выплачены за счет ФСС взносы 10т.р.+ возмещение 10 т.р.).
Если не принимали, то по БО ничего не отражаете (ни начисления, ни сторно).
Надеюсь понятно написала...
Если что, спрашивайте

[Бух77]

и сделайте сторно на сумму по обязательствам перед работниками (т.е. б/л выплачены за счет ФСС взносы 10т.р.+ возмещение 10 т.р.).

Не могу отредактировать, поэтому уточняю: сторно на сумму возмещения 10 т.р.