Как считать НДС, НДФЛ?

[NaRu]

Простите, что возможно задаю уже 100 раз заданные вопросы, но я так верю в клерк

Итак, я ИП на ОСНО ( была в 2010) без работников ( Москва).

У меня были только доходы за предоставленные услуги.

Например мне перевели 100 руб. ( НДС сидит внутри 18% - 18 руб).

Как же рассчитать НДС? (100 руб -18 руб (входной ндс))*18% = 14,76 руб.
Эти 14,76 руб - это и есть тот НДС к оплате мною?

А НДФЛ 13% , эти самые 100 руб*13%= 13 руб.
Эти 13 руб-это и есть НДФЛ к оплате?

Возможно нужно еще что-то? И возможно я что-то недопонимаю.

Спасибо


ПС: за 3 квартал нулевку ндс не сдала- ибо не знала, ибо даже счета не было.

[Я Наталья]

Например мне перевели 100 руб. (НДС сидит внутри 18% - 18 руб).

Если НДС сидит внутри, значит 100 руб.= 118%, следовательно, 18%=15,25 рублей, а 100%=84,75 руб.(это будет цена без НДС). Значит НДС к оплате = 15,25 руб.

[NaRu]

Если НДС сидит внутри, значит 100 руб.= 118%, следовательно, 18%=15,25 рублей, а 100%=84,75 руб.(это будет цена без НДС). Значит НДС к оплате = 15,25 руб.

да, точно про внутрисидящий НДС.

Исправила схему (100 руб. - 15,25 руб (входной НДС)) *18 % = ВЕРНО?

а как насчет НДФЛ? верен ли просчет?

[saigak]

НДС сидящий внутри высчитывается очень просто: конечная сумма/118*18. Т.е. 100/118*18=15,25.
Вы там что-то про входной НДС пишите...так это не то что вы подумали...это тот НДС который вы заплатили своим поставщикам в составе их услуг.
НДФЛ рассчитали правильно, но можно еще и стандартные вычеты учесть...
А за не сданный НДС штраф будет

[бух2007]

мне перевели 100 руб. ( НДС сидит внутри 18% - 18 руб)

Кто перевел? Счет-фактуру выставляли?

А НДФЛ 13% , эти самые 100 руб*13%= 13 руб.

Нет. (100-15,25)*13%

можно еще и стандартные вычеты учесть...

И профессиональные.

[NaRu]

НДС сидящий внутри высчитывается очень просто: конечная сумма/118*18. Т.е. 100/118*18=15,25.
Вы там что-то про входной НДС пишите...так это не то что вы подумали...это тот НДС который вы заплатили своим поставщикам в составе их услуг.

спасибо.

НДФЛ рассчитали правильно, но можно еще и стандартные вычеты учесть...

а бух2007 написала что не верен просчет, где ж правда? И что за вычеты?

А за не сданный НДС штраф будет

это я в курсе, но пока авось пронесет

[NaRu]

Кто перевел? Счет-фактуру выставляли?

ООО плательщик НДС, хм, фактуру не сделала еще - забыла чтото , но это не проблема-сделаю и все подпишут.

И профессиональные.

что за вычеты такие профессиональные?

[бух2007]

что за вычеты такие профессиональные?

Состав указанных расходов, принимаемых к вычету, определяется налогоплательщиком самостоятельно в порядке, аналогичном порядку определения расходов для целей налогообложения, установленному главой "Налог на прибыль организаций".
Если налогоплательщики не в состоянии документально подтвердить свои расходы, связанные с деятельностью в качестве индивидуальных предпринимателей, профессиональный налоговый вычет производится в размере 20 процентов общей суммы доходов, полученной индивидуальным предпринимателем от предпринимательской деятельности.http://mvf.klerk.ru/nk/221.htm

[saigak]

ООО плательщик НДС, хм, фактуру не сделала еще - забыла чтото , но это не проблема-сделаю и все подпишут.

Пардон заработалась, Бух2007 абсолютно прав!!! из своего дохода НДС, который в бюджет отдаете, вы вычитаете.И оставшееся облагаете 13%.
Да по барабану ООО плательщик НДС или нет.главное что вы плательщик и обязаны счет-фактуру выписать.А что они вам подписать должны?
А со штрафом не пронесет, и не надейтесь.

[rasdag]

Вопрос в тему. Какие проводки по начислению НДФЛ у ИП на ОСНО. Я подозреваю что Дт 91.02 Кт 68.01. Подскажите у кого какие мнения?

[Над.К]

С учетом того, что бухучета у ИП нет, то те проводки, которые Вам больше всего нравятся

[rasdag]

Ну никто же не мешает ему вести бухучет. Тем более в 1С8 где это реализованно, и где автоматически заполняется КуДиР по данным проводок. И вот как раз проводки по начислению НДФЛ за счет дохода предпринимателя меня интересует как проводить?

[Над.К]

Вот как раз проводка по начислению НДФЛ за самого предпринимателя абсолютна не важна для расчета налогов - потому что этот НДФЛ не является расходом, уменьшающим какие-либо налоги у ИП.
Еще раз - куда хотите, туда и проводите.