Помогите заполнить декларацию по НДС

[gritt]

Всего две цифры и не знаю как их расписать по строчкам декларации. Помогите пожалуйста. Цифры такие - в 4 кв 2010 год было поступление ТМЦ на сумму 1 597 280 ( НДС 243 653), оплата поставщику была перечислена еще в 3 кв, НДС поставили к вычету в 3 кв. И была реализация на сумму 1 745 057 (НДС 266 195), покупатель оплатил нам эту сумму в 3 кв, НДС уплатили в 3 кв. Куда писать эти зачтенные авансы полученный и выданный? Правильно ли я понимаю:
стр 010 1 478 862, 266 195
стр 090 243 653
стр 110 243 653
стр 120 (266 195+243 653)=509 848
стр 130 243 563
стр 200 266 195
стр 220 (243 563+266 195)=509 848
стр 230,240 0
Верно? или мне вместо строчек 090 и 110 надо записать в строку 070 сумму 243 653??

[Январь]

070 строку вы должны были в декларации за 3 кв. заполнить. А сейчас правильно, как по строкам расписали

[gritt]

Спасибо большое, Январь. В 3 кв я заполняла строку 070. Это мне программа сама и в 4 кв записывает в строку 070 сумму выданного в 3 кв аванса. Не понимаю почему она так пишет, видимо, придется вручную заполнять декларацию.

[Olessie]

Здравствуйте! У меня подобная ситуация. В 3м кв. реализаций не было, была предоплата 500 000 (ндс76 271 уплачен в 3кв) и поступление материалов 450 000 (ндс68 644 поставлена к вычету в 3кв, в том числе 12 000 - по 150 строке - реализация прошла в октябре).
В 4м квартале
реализация 1 000 000(ндс152 542)+предоплата200 000 (ндс30508)+поступление материалов 800 000 (ндс122 033)
как следует заполнить декларацию:
010 152 542
070 30 508
090 68 644-12 000
130 122 033+12 000
200 76 271
230 29 390
Верно ли написано и в каких строках учитывать авансы из декларации за 3кв?
Заранее спасибо!

[Январь]

и поступление материалов 450 000 (ндс68 644 поставлена к вычету в 3кв, в том числе 12 000 - по 150 строке - реализация прошла в октябре

Реализация чего? Не очень понятно, что такое вы по строкам 090 и 130 отнимаете/прибавляете

[Olessie]

3кв
070 76271 (оплата аванс)
120 76271
130 56644 (поступление тмц)
150 12000 (аванс счетфактура от поставщика)
220 68644
230 7627

4кв
010 152542
070 30508
090 68644
110 68644
120 251694
130 122033+12000 (поступление тмц в 4кв, 12000 - поступление в 4кв, учтено в 3кв)
200 76271
220 210304
230 41390

12000 - сумму учтенная в 3кв по авансовой счет фактуре (поэтому пишу 090), фактически поступление материалов было в 4кв, поэтому учитываю в строке 130.

[Январь]

12000 - сумму учтенная в 3кв по авансовой счет фактуре (поэтому пишу 090), фактически поступление материалов было в 4кв, поэтому учитываю в строке 130.

Все равно не понятно
Если у вас аванс поставщику в 3 квартале был только на 12, то что такое вы в 4 квартале по строке 090 на 68644 восстанавливаете?
Вам в 3 квартале на какую сумму материалы поставили?

[Olessie]

поставлено материалов по сентябрь месяц на 68644

[Январь]

По вашему описанию у меня получилось:
3 квартал:
поставка материалов на 450 000 (НДС 68 644)
Вычет поставили по 130 строке

4 квартал:
Поставлено материалов на 800 000 (НДС 122 033)
Вычет по 130 строке

Или вы чего-то в четвертом сообщении недоговорили... Какие суммы авансов вы платили поставщику и что все-таки за загадочные 12 000

[Olessie]

12000 - это и есть те загадочные суммы авансов (разумеется ндс), которые мы оплатили поставщику, жаль не успели они нам материалы отгрузить..

Спасибо, Январь, за проявленное терпение!

[Январь]

12000 - это и есть те загадочные суммы авансов (разумеется ндс), которые мы оплатили поставщику, жаль не успели они нам материалы отгрузить..

Т.е помимо поставки на 450 000 вы в 3 квартале заплатили поставщику аванс с 12000 НДСа? А в 4 квартале вам поставили материлы на 122 022 и на 12 000 (НДСа)?

Тогда к восстановлению (110 строка) в 4 квартале должно 12000 пойти

[Olessie]

Спасибо! С этой строкой все ясно.
а с 200й строкой?

[Январь]

а с 200й строкой?

А что с 200 вас смущает? Аванс в 500 тыс.р., полученный в 3 квартале, полностью пошел в зачет по отгрузке 4-го квартала? Тогда всю сумму НДС с этого аванса (76261) в 200 и ставите

[Olessie]

таким образом, 68644 - ндс по поставленным материалам в 3кв совсем в декларацию не попадает, и получается минусовая декларация - правильно?
010 152542
070 30508
090 12000
110 12000
120 195050
130 122033+12000
200 76271
220 210304
230 -15254

[Январь]

и получается минусовая декларация - правильно?

По той информации, что вы написали, так и получается.
Декларация с возмещением - обязательная проверка (ст. 176 НК)

[Olessie]

Спасибо большое! Вы мне очень помогли!