Возврат товара!
Во 2 кв. был продан товар ИП. Товар оказался бракован, и в 4 кв. ИП нам его возвращает. От ИП получена накладная (ТОРГ 12) в строке Основание написал - возврат брака. Сумма указана без НДС! (считаю что не правильно). Мы же продавали ему товар с НДС. НДС хотим восстановить.
1. Какие документы потребовать с ИП? чтобы мы могли восстановить НДС. ИП на упрощенке.
ну они Вам обратную реализацию провели.
А нужно возврат по рекламации, имхо.
В договоре что про брак написано?
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
без договора продажа была.
а вы накладную подписали? брак приняли?
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
нет не подписали. Только письма с их просьбой вернуть деньги. Мы не против возврата товара. Главное как правильно отразить это с таким клиентом, и что с него спрашивать, документы.
elenoys, они вам не могут выставить с НДС, если у них спецрежим. Это вы должны выставить им уменьшенную счет-фактуру на основании их ТОРГ-12, акта ТОРГ-2 и претензии.
Эля Ивановна, а зачем им что-то выставлять?
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
elenoys, оформите рекламацию, акт выявления брака, акт приемки-передачи и т.д.
Но, вообще, такие случае лишний раз доказывают, договор не был бы лишним...
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
чтоб уменьшить начисленный ндсзачем им что-то выставлять
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Это понятно, только для уменьшения НДС при возврате выставлять итак ничего не надо.чтоб уменьшить начисленный ндс
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
т.е. накладную подписать? а возвращать денежные средства в п/п указывать в т.ч. ндс?
но не одну накладну, а полный пакет документов
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
я уточнить хочу. полный пакет это - торг 12, торг 2, рекламация, правильно?
если вы подписываете от него Торг-12 значит у вы покупаете у него товар, имхо
а не возвращаете брак.
Факт подписания накладной всего лишь подтверждает факт получения ТМЦ, а если есть документ, что ТМЦ бракованные, то ничего они у ИП не покупают)если вы подписываете от него Торг-12 значит у вы покупаете у него товар, имхо
а не возвращаете брак.
я запуталась...у кого 1с8, как отразить возврат товара? я сделала документ "Возврат товара от покупателя" на основании реализации, но не пойму нужно ли указать НДС? галочку на опции "покупатель представляет с-ф на возврат" убрала. Помогите пожалуйста!
elenoys, вы б написали, какой результат хотите получить. Возвраты разные бывают
правильный конечно хочу получить. При тех действиях что я сделала, не указывая при этом НДС, программа выдает такое сообщение:
"Проведение документа "Возврат товаров от покупателя 001 от 20.10.2010 12:00:04":
При реализации без НДС, НДС по приобретенным ценностям необходимо включать в стоимость реализуемой партии товаров или списывать на расходы (ст. 170 НК РФ).
Для автоматического контроля включения НДС в стоимость в учетной политике по налоговому учету необходимо установить флаг "Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0%"
и выполнить все связанные с этим действия!"
И что с этим делать я не соображу.Указываю НДС, такого сообщения не выдает. Как правильно сделать...
Вы что решили? Возврат брака проводить или "обратную реализацию"?правильный конечно хочу получить.
Если брак, то должно получиться уменьшение вашей реализации и НДС уменьшиться
Если обратная реализация, то поступление товара без НДС (как от поставщика)
честно говоря я в ступоре...так, как я уже отразила в программе - то это возврат брака понимаю, а вчера нашла письмо что минфин поддерживает "обратную реализацию", но это значит если я ее проведу, то НДС не смогу восстановить. А на "Если брак, то должно получиться уменьшение вашей реализации и НДС уменьшиться" - это означает что в документе Возврата я должна указать сумму НДС всетаки, так понимаю.
Январь, подскажите как лучше поступить, чтобы не быть в проигрыше.
Оформить как брак
Спасибо большое за ответы!
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО от 7 марта 2007 г. N 03-07-15/29
В связи с письмом о порядке применения налога на добавленную стоимость, а также регистрации счетов-фактур в книге покупок и книге продаж при возврате товаров Минфин России сообщает.
...
3. Применение налога на добавленную стоимость при возврате продавцу товаров физическими лицами и другими лицами, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость
В соответствии с положениями "глав 26.1" "Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог)", "26.2" Упрощенная система налогообложения", "26.3" "Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности" Кодекса лица, применяющие специальные режимы налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость. В связи с этим указанные лица счета-фактуры при отгрузке товаров (работ, услуг) не выставляют.
Учитывая, что исключений из общего порядка применения вычетов сумм налога на добавленную стоимость при возврате товаров лицами, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, положениями "главы 21" Кодекса не предусмотрено, счет-фактуру, выставленный продавцом при отгрузке товаров, после внесения в него соответствующих исправлений продавцу следует регистрировать в книге покупок в порядке, аналогичном порядку, указанному в "пункте 2" настоящего письма, вне зависимости от того, приняты или не приняты на учет товары лицами, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость.
При возврате товаров, реализованных в режиме розничной торговли с использованием контрольно-кассовой техники и выдачей физическому лицу или другим лицам, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, чека без выдачи покупателю счетов-фактур в книге покупок продавца рекомендуется регистрировать реквизиты расходного кассового ордера, выписанного при возврате денежных средств покупателю, при наличии документов, подтверждающих прием и принятие на учет возвращенных товаров. При этом регистрация документов в книге покупок продавца производится на дату принятия на учет возвращенных товаров.
4. Корректировка вычетов у налогоплательщика-продавца
Если возвращенный продавцу товар в дальнейшем не используется им для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения, то суммы налога, принятые к вычету при приобретении товаров, использованных для производства и (или) реализации возвращенных товаров, подлежат восстановлению и уплате в бюджет в том налоговом периоде, в котором возвращенные товары продавцом приняты к учету. При этом регистрация счетов-фактур в книге продаж при восстановлении указанных сумм налога производится в порядке, установленном "пунктом 16" Правил.
Директор
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
И.В.ТРУНИН
А в проводках можно показать?
Голова пухнет...
Значит, что
Возврат от покупателя отражается в книге покупок, а
Возврат поставщику в книге продаж, так?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
