 |
У нас предпринемательская деятельность давно не ведется. В остатках остались только (суммы условные) к 240103000 2500р, д 30303000 1500р (переплата по налогу на прибыль), д 230304000 1000р (переплата по НДС). В финуправлении рекомендовали списать на забалансовый 04. Подскажите а как правильно провести эту процедуру ... проводки.
У Вас сальдо подтверждается с сальдом в налоговой.Если да,то делайте акт сверки с налоговой пишите письмо и они Вам вернут эти суммы.
Нет ... у них по нулям (
актуально
SOK24, а Вы точно уверены, что это переплата (т.е. излишне перечисленные деньги)?Сообщение от SOK24
Дебетовое сальдо по расчетам с бюджетом в части налога на прибыль и НДС может возникнуть когда учреждение уплатило налоги в соответствии с декларациями, а в учете не отразило начисление (либо сделали перерасчет, а уточненный не подали). Именно в этом случае в налоговой и будет "по нулям".
На сч.04 отражается списанная задолженность неплатежеспособных дебиторов, а чего это вдруг ИФНС неплатежноспособно?
Если есть акт сверки с ИФНС по расчетам (если нет - сделайте) и на основании акта сделайте исправительные проводки в текущем периоде методом "красного сторна"
Если сделать проводку сторно 40101130-30303730, то эта проводка должна попасть как начисленный налог на прибыль в 0503121 форму?
Еще к данному вопросу, а сальдо по счету 30305 (есть и кредитовое и дебитовое) как списать? Висит уже с незапамятных времен, предположительно связано с расчетами по недостачам, но на 209 счет все не закрывается, откуда эти начисления взялись сегодня выяснить уже не представляется возможным. Списал на счет 40101172... но еще не знаю как отнесутся в вышестоящей организации. Мож кто подскажет как правильно?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
