показали сумму с минусом. Но вопрос не в этом, если за период сумма к уменьшению, начисляются ли авансы на следующий период?
показали сумму с минусом. Но вопрос не в этом, если за период сумма к уменьшению, начисляются ли авансы на следующий период?
Строка 180 листа 02 за 9 мес. минус строка 180 листа 02 за 6 мес. - отрицательная получилась или у вас уменьшение за счет ежемесячных авансов?если за период сумма к уменьшению, начисляются ли авансы на следующий период?
Статья 286. Порядок исчисления налога и авансовых платежей
Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в четвертом квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам девяти месяцев, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия.
Если рассчитанная таким образом сумма ежемесячного авансового платежа отрицательна или равна нулю, указанные платежи в соответствующем квартале не осуществляются.
Все, я поняла)))) Спасибо большое!
Прошу прощения, но все-таки не поняла)))
Да ,У нас получилась отрицательная сумма самого налога к уплате, а не авансовых платежей. Тогда ведь в этом случае мы не начисляем авансовые платежи. Ведь так?Строка 180 листа 02 за 9 мес. минус строка 180 листа 02 за 6 мес. - отрицательная получилась ?
Вы сначала налог считаете (до годовой декларации это тоже авансовыми платежами завется), а потом только ежемесячные авансы рассчитываете.У нас получилась отрицательная сумма самого налога к уплате, а не авансовых платежей.
Если отрицательная - то ноль
Так и рассчитали, сначала сам налог, он с отрицательным значением.Вы сначала налог считаете (до годовой декларации это тоже авансовыми платежами завется), а потом только ежемесячные авансы рассчитываете.
отрицательная вы имеете в виду- сумма налога к уплате?Если отрицательная
где ноль?то ноль
Разница между налогом за 9 мес. и налогом за 6 мес.отрицательная вы имеете в виду
Налог отрицательным не бывает. Если база отрицательная, то налог = 0сам налог, он с отрицательным значением.
Простите, не правильно написала, не отрицательная сумма налога, а к уменьшению получилась у нас сумма налога за 9 месяцев,( по строке 280,281). в таком случае мы все равно смотрим на авансы есть у нас или нет, не смотря на то,что сумма налога по строкам к уменьшению, а не к доплате?
Смотреть все равно надо. По 280-281 строкам сумма налога может быть к уменьшению и из-за ежемесячных авансов.у нас сумма налога за 9 месяцев,( по строке 280,281). в таком случае мы все равно смотрим на авансы есть у нас или нет, не смотря на то,что сумма налога по строкам к уменьшению, а не к доплате?
180 строки надо в формуле задействовать
именно из-за ежемесячных авансов у нас сумма налога к уменьшению( строки 280,281) , выручка за 4 квартала у нас превысила 12 млн. Т.о мы все равно начисляем и уплачиваем ежемес.авансы?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
